公司是小規(guī)模納稅人，出租辦公室給另一個(gè)公司。每月租金1萬元，今年上半年的租金客戶在5月才會(huì)支付，我們等5月收到租金后才會(huì)開發(fā)票。那1.2.3月需要怎么做分錄？
你好 ；? ?你按月來做? ? ?收入 ：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-租賃無票? ?收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ；? 收到錢：借銀行存款貸應(yīng)收賬款? ； 開票出去做? 借應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-租賃無票? ?收入負(fù)數(shù)?； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)?；? ??借?應(yīng)收賬款? 貸? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ? 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-? ?開票收入? ? ??
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老師我們有個(gè)小規(guī)模公司，10月開具增值稅1個(gè)點(diǎn)租金發(fā)票給客戶，發(fā)票備注是2020年11月到2021年4月租金，10月客戶付了全額款，請(qǐng)問這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呢，稅費(fèi)是開具當(dāng)月計(jì)提繳納還是開始分?jǐn)偸杖氲臅r(shí)候計(jì)提呢
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甲公司租賃乙公司某處門面房作為公司的銷售窗口，租賃期限2019年7月1日至2022年6月30日，每月租金10萬元（不含稅），每季度第一個(gè)前5日支付當(dāng)季度房租，季度房租價(jià)稅合計(jì)31.50萬元。按照合同約定甲公司在2020年1月5日支付了2020年1季度房租31.50萬元，開具了5%征收率的專票。，甲公司做出2020年1至6月減半征收房租的決定。已交租金，在后期交租金中抵扣。假定甲公司的年折現(xiàn)率為8%。 要求： （1） 計(jì)算并編制租賃期開始日有關(guān)使用權(quán)資產(chǎn)、租賃負(fù)債等相關(guān)會(huì)計(jì)分錄； （2） 計(jì)算并編制2020年一、二季度分?jǐn)偟呢?cái)務(wù)費(fèi)用、支付的租金及每月折舊額的會(huì)計(jì)分錄及疫情發(fā)生后達(dá)成租金減半?yún)f(xié)議的會(huì)計(jì)分錄。
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公司是小規(guī)模納稅人，出租辦公室給另一個(gè)公司。每月租金1萬元，今年上半年的租金客戶在5月才會(huì)支付，我們等5月收到租金后才會(huì)開發(fā)票。那1.2.3月需要怎么做分錄？
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老師，您好，我公司是小規(guī)模企業(yè)，公司租出去倉庫了，客戶租期是從4.1開始，已經(jīng)付了9萬定金，一個(gè)季度付一次租金，給客戶免租了兩個(gè)月，等于租金是從6月才開始收的，5月份開了三個(gè)月的發(fā)票283200，客戶也給了三個(gè)月租金，那第二季度的收入按多少算呢？開的是五個(gè)點(diǎn)的租賃專票，二季度繳增值稅確認(rèn)的收入是多少？收到租金的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊？
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公司是小規(guī)模納稅人，把辦公室租給另一個(gè)公司。客戶經(jīng)常是一次性支付好幾個(gè)月的租金，有提前支付也有延遲支付的，我們公司也有收到租金后隔了好幾個(gè)月才開發(fā)票給客戶的情況。這種情況下，怎么處理做分錄好一些？
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登錄電子稅務(wù)局會(huì)有瀏覽記錄嗎？在哪里可以查詢，沒有申報(bào)和修改
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你好老師，我收到一筆10000元的貨款，其中實(shí)際到賬9965手續(xù)費(fèi)35，我這個(gè)項(xiàng)目明細(xì)應(yīng)該怎么做？
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老師酒吧充值送酒給客人怎么做賬啊
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老師你好，我是新成立的公司，3月有一筆收入進(jìn)公戶，但是我當(dāng)時(shí)還沒做稅務(wù)登記，這張票開出開入都在四月，那我可以把賬也做在四月嗎？
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差額征稅的行業(yè)可以取消差額征稅按常規(guī)的行業(yè)去銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)報(bào)稅嗎，
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老師我們是石家莊小規(guī)模納稅人， 需要給邢臺(tái)項(xiàng)目開發(fā)票，1、開外管證時(shí)，今天要開24000元發(fā)票，合同金額我寫多少？合同金額20萬的話，那我開外管證時(shí)合同金額寫24000元？還是20萬？ 2、我們老板給的是電子版合同，只有合同簽訂日期2024年12月，工期大概35日，那外管證合同有效豈止時(shí)間我咋寫？ 3、我們是小規(guī)模納稅人，增值稅季報(bào)，所得稅季報(bào)！4月份不含稅異地開票金額超過10萬元了，我還需要4月底預(yù)交增值稅和所得稅款嗎
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我們是外貿(mào)企業(yè)，我們申報(bào)了一筆退稅款，供應(yīng)商是第一次供貨，稅務(wù)發(fā)了函調(diào)給對(duì)方稅務(wù)局，對(duì)方稅務(wù)局回復(fù)函調(diào)說手續(xù)不全，要讓我們出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，但實(shí)際貨物是不需要退回來再銷售的，比如進(jìn)貨金額80萬，進(jìn)項(xiàng)稅7.2萬，出口銷售100萬，退稅率9%，請(qǐng)問這筆業(yè)務(wù)如何做會(huì)計(jì)分錄，如何填寫納稅申報(bào)表
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某公司，之前的固定資產(chǎn)沒計(jì)提過，怎么重新開始做賬計(jì)提
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我這個(gè)問題問到一半就結(jié)束了怎么弄？
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2024年補(bǔ)交2017年的一個(gè)銷售未入賬的固定資產(chǎn)的增值稅，并且稅局那邊幫更改了2017年的增值稅申報(bào)表（在2017年的增值稅申報(bào)表里增加了這筆為未開票收入），請(qǐng)問這筆補(bǔ)稅的完整分錄是什么？需要還原業(yè)務(wù)做賬嗎？網(wǎng)上搜的借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，這里怎么解釋？
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老師，我不掛應(yīng)收，想統(tǒng)一掛預(yù)收賬款這樣可以嗎？
還有個(gè)問題就是我們到時(shí)候是開具專票給他們，代開專票時(shí)稅局直接扣稅款了。但是我們之前又已經(jīng)做了分錄并申報(bào)增值稅了怎么辦？
你好； 可以的。 都可以的。? ?看你自己科目 ；? ? 不會(huì)重復(fù)報(bào)稅的?
不太懂，老師，比如我4月初按分錄申報(bào)了1-3月的租金稅費(fèi)。因?yàn)槭菍Ｆ?，所以申?bào)的時(shí)候就要扣款了。然后我在5月開票的時(shí)候稅局又會(huì)直接再扣一次款
?你好；? 你開票的時(shí)候先紅沖之前專票 ；在開專票 ； 你可以抵減之前報(bào)稅的金額的 在開票 ；對(duì)于你5月一正一負(fù)； 不影響你多報(bào)稅的； 你已經(jīng)在4月報(bào)過稅費(fèi)了?
做賬是平的，就是稅局代開專票，我們?nèi)プ灾鷻C(jī)領(lǐng)取發(fā)票時(shí)是直接在現(xiàn)場(chǎng)按開票金額就扣款了的。
?你好 ；? ? 現(xiàn)場(chǎng)繳納了。? 你到時(shí)? ? 多繳納的? 申請(qǐng)退稅即可? ?
退稅還挺麻煩的。我可以直接在5月收到款開票時(shí)再統(tǒng)一確認(rèn)1-4月的收入嗎？
你好；? ?不可以的；先? ?1季度報(bào)了。? 2季度紅沖? ?了 按 實(shí)際開票? 來報(bào)? ??
好的，那老師，我想再了解下，因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模納稅人，季度不超30萬可以免增值稅，我在申報(bào)1季度增值稅時(shí)吧這個(gè)租金收入填入免稅額那列。然后在5月紅沖，5月開具專票時(shí)直接扣就不會(huì)扣兩次款了。 這樣操作可以嗎？
?你好； 你小規(guī)模是季度不超過45萬普票免增值稅的。 30萬的政策早結(jié)束了哦 ；? ? 如果不超過 45萬的 普票的部分? ? 寫10欄次里面去報(bào)免稅? ? ? ；專票寫 1欄次和專票欄次 去報(bào)繳納? ??
好的，那老師，我上面那樣操作可以嗎？
你好；? 你之前開的是專票? ?紅沖了在開專票是嗎? ?
不是，一季度只是做賬沒開票。只是想在申報(bào)一季度的增值稅時(shí)按普通發(fā)票的免稅額申報(bào)。然后在5月份沖紅這部分，再重新代開專票交稅
?你好； 那這樣的話? 可以先報(bào)10欄次去報(bào)免稅 （假如不超過45萬的）? ；然后? 紅沖了在按開票去報(bào)? ?是的