一、1.您單位未填報A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，該表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“104從業人數”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業人數的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“103資產總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規定，自2018年1月1日起，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了

老師：企業所得稅會算清繳申報提示這樣的：一、1.您單位未填報A105000《納稅調整項目明細表》，請核實。二、1.您單位未填報A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》，納稅人只要發生相關支出，不論是否納稅調整，均須填報，請核實。三、1.您單位未填報A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，該表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調整，均須填報，請核實。四、您單位4季度（或12月）季度預繳申報表中填報的資產總額的全年季度平均值為：【0.11】萬元，申報表A000000《企業基礎信息表》“103資產總額”為：【0.07】萬元，請核實填報是否正確。

一、1.您單位未填報A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，該表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調整，均須填報，請核實。有固定資產，但是表格選不出來

老師 我想請教一下 我去年年中出售一輛小汽車 有營業外支出 現在匯算清繳的時候我填了表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，現在風險提示：◆ 1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【329026.55】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【0】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。

1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產減值損失”為：【227946.03】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調整項目明細表》第33行【第3列+第4列】“資產減值準備金”賬載金額為：【-227946.03】元； 3.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產減值損失”填報了金額，但是A105000《納稅調整項目明細表》第33行【第3列+第4列】未作申報或者申報的金額有誤，請核實。