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甲工業(yè)企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人,選擇按月申報納增值稅。本年5月取得銷售收人12.12萬元(含增值稅),開具增值稅專用發(fā)票;購進(jìn)原材料一批,支付貨款3.09萬元要求:計算甲工業(yè)企業(yè)本年5月的應(yīng)納增值稅。

2022-04-05 10:46
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-05 10:49

你好,計算甲工業(yè)企業(yè)本年5月的應(yīng)納增值稅=12.12萬/(1%2B增值稅稅率)*增值稅稅率 因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人,購進(jìn)環(huán)節(jié)是不能抵扣增值稅應(yīng)納稅額的?

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你好,計算甲工業(yè)企業(yè)本年5月的應(yīng)納增值稅=12.12萬/(1%2B增值稅稅率)*增值稅稅率 因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人,購進(jìn)環(huán)節(jié)是不能抵扣增值稅應(yīng)納稅額的?
2022-04-05
您好,題目是全部的嗎
2022-11-27
您好,應(yīng)納增值稅=12.12/1.01*1%=0.12萬元
2022-03-25
同學(xué)你好,應(yīng)繳納的增值稅=12.12*3%/(1%2B3%)=0.35萬元。
2022-09-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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