老師，新接一家單位。這家單位原來(lái)是一般納稅人，后轉(zhuǎn)小規(guī)模了。 會(huì)計(jì)說(shuō)，從轉(zhuǎn)小規(guī)模后就沒(méi)有做賬。 我今天去申報(bào)系統(tǒng)下了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，是到第二季度末的，是可以根據(jù)財(cái)報(bào)入初始數(shù)據(jù)，但是都是一級(jí)科目，下面沒(méi)有二三級(jí)明細(xì)，這個(gè)咋辦好？ 應(yīng)收應(yīng)付對(duì)方也是沒(méi)有再做賬，導(dǎo)致賬表數(shù)據(jù)有很多都是不一致的。

2021年第一季度有一筆期間費(fèi)用，收到退回，當(dāng)時(shí)賬務(wù)中管理費(fèi)用做入了貸方，現(xiàn)在查賬發(fā)現(xiàn)了，導(dǎo)致科目余額表和利潤(rùn)表金額對(duì)不上，可以直接在12月的賬務(wù)中進(jìn)行調(diào)整到借方嗎

你好老師，2022年一季度做完賬后發(fā)現(xiàn)賬表不一致，經(jīng)查可能是前前一季度做賬時(shí)預(yù)付賬款增加了一個(gè)二級(jí)科目，導(dǎo)致之前的一級(jí)科目數(shù)據(jù)沒(méi)有了，余額表和賬簿中沒(méi)有了，現(xiàn)在賬表不一致，怎么處理??？

你好老師，2022年一季度做完賬后發(fā)現(xiàn)賬表不一致，經(jīng)查可能是前前一季度做賬時(shí)預(yù)付賬款增加了一個(gè)二級(jí)科目，導(dǎo)致之前的一級(jí)科目數(shù)據(jù)沒(méi)有了，余額表和賬簿中沒(méi)有了，現(xiàn)在賬表不一致，怎么處理啊？

老師:請(qǐng)問(wèn)金蝶建賬按照科目余額表錄入初始數(shù)據(jù)后，試算平衡了，累計(jì)發(fā)生額與余額表一致，可是期初余額怎么不一致呢？逐一檢查也沒(méi)有錯(cuò)誤，圖一是之前的科目余額表，圖二是我根據(jù)圖一建賬錄入數(shù)據(jù)后得到的表，是哪里出問(wèn)題了?