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去年12月支付話費528元,發票開的是500,其中28元是預付話費(發票下個月會開),當時528元全做費用了,今年1月支付話費400元,發票開的是428元,我今年1月分錄應該怎么做?我可以做借管理費用428,管理費用28(紅字)貸銀行存款400嗎

2022-03-31 10:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-31 10:31

做調整分錄 借:預付賬款 28 貸:以前年度損益調整 28 1月分錄 借:管理費用 428 貸:銀行存款400 預付賬款 28

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做調整分錄 借:預付賬款 28 貸:以前年度損益調整 28 1月分錄 借:管理費用 428 貸:銀行存款400 預付賬款 28
2022-03-31
您好同學,那你正常,你收到的發票是428,你應該是借管理費用,通訊費貸,預付賬款28,貸銀行存款400。
2022-03-31
你好在12月份借管理費用5000,其他應收款650,貸銀行存款5650。
2022-02-08
是的。是這樣賬務處理的
2021-04-13
可以的,可以這么做。
2025-01-09
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