Q
某生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年6月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，計算該企業(yè)本月應(yīng)繳納的增值稅稅額:(1)購進(jìn)生產(chǎn)用原材料一批，已驗收入庫，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款為50萬元，稅額為6.5萬元，另外支付購貨運費取得增值稅專用發(fā)票，注明運輸費2萬元，增值稅0.18萬元(2)購進(jìn)生產(chǎn)用設(shè)備一臺，取得增值稅專用發(fā)票注明價款為20萬元，稅款為2.6萬元(3)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者個人購入免稅農(nóng)產(chǎn)品批，取得經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的收購憑證，支付收購價30萬元，是用于生產(chǎn)銷售13%稅率的貨物(4)購入企業(yè)自用小轎車一輛，取得稅控機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，價款15萬元，稅款1.95萬元，用支票付款(5)將本企業(yè)生產(chǎn)的一-批產(chǎn)品通過民政部門捐贈給災(zāi)區(qū)，該產(chǎn)品成本價為10萬元，銷售價格為18萬元(6)銷售甲商品給某商場，開具增值稅專用發(fā)票，價款70萬元，稅額9.1萬元(7)銷售乙商品給某公司，開具普通發(fā)票，價稅合計金額為22:6萬元(8)接受外單位委托加工應(yīng)稅產(chǎn)品一批，收取委托方提供的原材料5.87萬元，收取加工費1.9775萬元(含增值稅)可以每題分開寫嘛，謝謝了
2022-03-25 13:33
2022-03-25 13:41
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項稅額6.5+0.18=6.68
相關(guān)資訊
熱門問答 更多>
-
老師客戶給我一個咨詢服務(wù)的結(jié)算單，13萬金額，（結(jié)算日期是2024.12.9-25.4.4）可以4月開票7萬，6月開票5萬嗎
-
老師，我這個個體戶承包了一個工地瓦工的活，請問開票項目工程寫啥
-
付某某打印1個點稅點款，（9.10.11月份貨款：21000-付1個點稅點217.82, 12月份貨款：3808.1 -付1個點稅點37.70,1月份貨款827.1-付1個點稅點8.19合計稅點363.71元）（當(dāng)時要求某某開票就談的是1個稅點開票）工商銀行 老師您好，這是買發(fā)票行為嗎？
-
新注冊的小規(guī)模公司，不能收專票嗎
-
老師這個月交的費用，沒來發(fā)票怎么做賬，能直接下到費用里嗎
-
請問入職一家剛成立的公司，會計需要做什么準(zhǔn)備工作呢？比如需要開通些什么以及準(zhǔn)備什么資料
-
老師，我們給小規(guī)模開了三張專票金額4w多，稅額2千多，對方非要我們沖紅重開普票，這個他們不能抵扣，可以做成本票，其他沒有什么影響吧
-
企業(yè)淘寶銷售給個人的產(chǎn)品必需要開票嗎？個人不要發(fā)票
-
老師您好，匯算清繳工資薪金的時候?qū)嶋H金額和稅務(wù)金額必須要填寫的跟個稅系統(tǒng)一致嗎
-
業(yè)務(wù)宣傳費范圍是哪些
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 營業(yè)執(zhí)照
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
登 錄注 冊
切換手機(jī)號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項稅額2.6
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項稅額30*10%=3
業(yè)務(wù)4可以抵扣進(jìn)項稅額1.95
業(yè)務(wù)5銷項稅額的計算18*0.13=2.34
業(yè)務(wù)6銷項稅額的計算是9.1
業(yè)務(wù)7銷項稅額的計算22.6/1.13*0.13=2.6
業(yè)務(wù)8銷項稅額的計算1.9775/1.13*0.13=0.2275
老師，這題不是增值稅嗎？
是的，需要分開寫每一個的金額