老師，我司在2021年3月份開了發(fā)票給客戶，但是一直到這個(gè)月才說(shuō)要退票給我們之前也沒有付款，現(xiàn)在開具紅字發(fā)票，我就算在2022年3月份，還是要年報(bào)的時(shí)候調(diào)整這筆收入。

老師，我們2021年開了一張3000的專票，后面退回了，業(yè)務(wù)沒做成，我在2022年3月份沖紅的，開具負(fù)數(shù)發(fā)票。這個(gè)做賬不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？直接在2022年3月當(dāng)期做負(fù)數(shù)？那2021年匯算清繳的收入，我還是按照包括沖紅之前的收入報(bào)，2022年匯算清繳時(shí)候按照2022年收入減去這個(gè)沖紅報(bào)嗎？

老師，我們2021年11月份有個(gè)客戶付費(fèi)8000元，對(duì)方已經(jīng)轉(zhuǎn)款，我們也開了發(fā)票。現(xiàn)在2022年11月因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要，需要把8000元退給客戶。我們這邊怎么開票？

網(wǎng)上說(shuō)納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說(shuō)是收入延遲交稅了 要補(bǔ)滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報(bào)表 我就想是不是需要在2021年12月份申報(bào)表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報(bào)表里納稅調(diào)整欄填寫負(fù)數(shù) ？因?yàn)楫吘刮?022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

單位2022年收到一筆租金，當(dāng)時(shí)沒開發(fā)票但全額計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入。今年3月份給對(duì)方開的發(fā)票，現(xiàn)在我還沒有做企業(yè)所得稅匯算清繳，3月份的賬我該如何調(diào)整這個(gè)錯(cuò)誤？