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甲公司是增值稅一般納稅人,2020年1月從外地購入一批原材料,取得增值稅專用發票注明金額10萬元,稅額1.3萬元,該批原材料在運回甲公司途中因管理不善丟失了5%,又因遇不可抗力毀損了30%。求該批原料的進項稅轉出額

2022-03-24 20:41
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-24 20:41

你好同學,具體計算過程為

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齊紅老師 解答 2022-03-24 20:44

該批原料的進項稅轉出額=1.3*5%*=0.065

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快賬用戶gux4 追問 2022-03-24 20:46

甲公司是增值稅一般納稅人,2020年1月從外地購入一批原材料,取得增值稅專用發票注明金額10萬元,稅額1.3萬元,該批原材料在運回甲公司途中因管理不善丟失了5%,又因遇不可抗力毀損了30%。求該批原料的進項稅轉出額

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齊紅老師 解答 2022-03-24 20:51

你好,同學,該批原料的進項稅轉出額=1.3*5%*=0.065

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齊紅老師 解答 2022-03-24 20:52

該批原材料在運回甲公司途中因管理不善丟失了5%要進項稅轉出,因遇不可抗力毀損的30%是可以抵扣的

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求該批原料的進項稅轉出額=13000*(5%%2B30%)=4550
2022-03-22
你好同學,具體計算過程為
2022-03-24
該批原料的進項稅轉出額=10*5%/10*1.3
2022-03-24
你好,求該批原料的進項稅轉出額=1.3萬元*5%?
2022-03-24
同學您好 1、因為管理不善,進項稅額需要轉出; 2、因自然災害不可抗力進項稅不需要轉出,損失計入營業外支出
2021-01-13
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