對，計提少了一千

您好，那您調表不調賬即可

我怎么聽別的老師講還要在2022年做分錄，借未分配利潤，貸應付職工薪酬，到底聽誰的？

您好，分錄是正確的，但是要調整21年的納稅申報表，模擬這個分錄在21年

意思就是調匯算清繳表就可以了，不用再做分錄了是嗎？那2021年調減了之后，到2022年的匯算清繳還要不要調增？

您好，是的，用以前年度損益調整

您好，不影響22年損益

老師，你上面說調表不調賬，你這里說用以前年度損益調整，那到底要不要做分錄啊？

您好，21年匯算清繳調整報表，不調賬，22年做您寫的分錄

老師，您看下我以下說得對不對 一、2021年的工資少計提和少發放了1千元，申報個稅10萬對了，匯算清繳調表，賬載金額99000元，實際發放99000元，稅收金額10萬。 二、在2022年做分錄，借未分配利潤1000，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸銀行存款。 三、不影響2022年的損益，所以2022年的匯算清繳不用再調。