匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？

匯算清繳，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表。關(guān)于第一欄工資的填寫，賬上借方是包括了上一年的年終獎(jiǎng)。那我填寫表格的時(shí)候，賬載金額和實(shí)際發(fā)生金額要怎么填寫呢？

老師您好，我現(xiàn)在填寫企業(yè)年度匯算清繳報(bào)表呢，工資薪金賬載金額和實(shí)際發(fā)生額，12月份工資計(jì)提沒發(fā)放，2024年1月份發(fā)了，實(shí)際發(fā)生額那應(yīng)該怎么填

老師，我們賬套不能出報(bào)表，我自己查的2024.1-2024.12月的科目余額表，其中應(yīng)付職工薪酬本年累計(jì)借方和貸方都沒有數(shù)，本期發(fā)生也沒有數(shù)，期初余額有11423.57元，期末余額11423.57元，，那我進(jìn)行2024年的匯算清繳時(shí)，A105050表工資薪金支出寫多少？ 在這種情況下，2024 年匯算清繳時(shí) A105050 表工資薪金支出應(yīng)填寫0 元。 因?yàn)樵?2024 年 1 - 12 月期間，應(yīng)付職工薪酬科目沒有發(fā)生借方和貸方的業(yè)務(wù)，也就意味著當(dāng)年沒有實(shí)際發(fā)生工資薪金支出。雖然期初余額有 11423.57 元且期末余額相同，但這反映的是以前年度的情況，并非 2024 年當(dāng)年的工資薪金支出，所以在填寫 A105050 表時(shí)，工資薪金支出的稅收金額和賬載金額都應(yīng)填 0 元。 那2024年第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付職工薪酬都是保險(xiǎn)支出期末余額是11423.57元，是不是24年第四季度的報(bào)表錯(cuò)了，那我24年的年報(bào)報(bào)表也寫的這個(gè)數(shù)，那怎么辦，現(xiàn)在匯算清繳要是不寫，會(huì)不會(huì)比對(duì)不通過(guò)