老師，去年12月份有筆支付了20000.發(fā)票少開(kāi)了1500，老扳說(shuō)12底會(huì)開(kāi)的，所以我20000做了管理費(fèi)用，那么本年利潤(rùn)也結(jié)轉(zhuǎn)了。現(xiàn)在在做Ⅰ月份帳時(shí)，發(fā)現(xiàn)1500不是少開(kāi)了，而是別人收的押金，所以這1500應(yīng)該減少管理費(fèi)用進(jìn)其他應(yīng)收款，問(wèn)，這跨年度的管理費(fèi)用如何來(lái)做科目調(diào)整分錄？

老師，去年有個(gè)7月憑證是這樣做得，借，管理費(fèi)用3萬(wàn)，貸銀行存款3萬(wàn)，當(dāng)時(shí)說(shuō)是付的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用，所以付了3萬(wàn)，借的管理費(fèi)用，今年3月份退回來(lái)了，退了26794，然后倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用3206開(kāi)的專用發(fā)票，老師，分錄是去年做的，現(xiàn)在我收到退的錢還有發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢

老師，去年有個(gè)7月憑證是這樣做得，借，管理費(fèi)用3萬(wàn)，貸銀行存款3萬(wàn)，當(dāng)時(shí)說(shuō)是付的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用，所以付了3萬(wàn)，借的管理費(fèi)用，今年3月份退回來(lái)了，退了26794，然后倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用3206開(kāi)的專用發(fā)票，老師，分錄是去年做的，現(xiàn)在我收到退的錢還有發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬(wàn)，貸：銀行存款 10萬(wàn) 借：管理費(fèi)用～社保 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬(wàn) 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營(yíng)支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬(wàn) 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來(lái)款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來(lái)單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？