有補繳過

補繳的2018年的增值稅是2018年應繳未繳的嗎？當時有掛應交稅費貸方嗎

這是之前做的憑證

如果18年沒掛增值稅貸方的話，20年補繳直接掛的借方就會形成貸方余額負數

沒有掛貸方

那我這個要怎么調整，現在余額已經延續到2021年年底了

用以前年度損益調整科目調整吧

借以前年度損益調整 貸應交稅費應交增值稅

這樣對嗎

那現在應交稅金應交增值稅科目的余額就放到這嗎

這個余額就放到這嗎

現在這樣做賬對嗎

是的，到時免征增值稅再轉到營業外收入

問題是這個11503.33使我們補繳的，不可能免征了，只有現在繳的才能免征

是的，我是說的12月的免征，之前那個11503.33已經平賬了

但是現在這個余額不對，是還含有這個11503.33的余額，我之前做了一個憑證，是不是有影響啊

這個憑證是不是影響了這個余額

老師，能盡快回復一下嗎

你多調了一筆11503.33元吧

這個要怎么調回來？調整憑證怎么做

請老師盡快回答一下

老師，什么情況

這個截圖里前幾年都是平的

最開始發的這個截圖調整11503.33后就應該是平的

1月的時候我做了2張調整憑證，最后又不平了

1個這張憑證

1個這張憑證

1月調完后面月份已經平賬了的話12月就不要做那筆調整憑證了

老師，你看一下我有截圖一年的明細賬，1月份沒有平賬，賬面上還有余額

老師看一下

后面幾個月也都是這個余額嗎