老師就想找你問(wèn)，老師我這樣做可以嗎，先沖原來(lái)分錄借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，然后根據(jù)發(fā)票借:庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，借:應(yīng)付賬款_暫估貸庫(kù)存商品，匯算清繳我就不用調(diào)整

謝謝朋友的信任，就是這么做分錄的嘛，原來(lái)的分錄全部紅沖，再按發(fā)票做分錄，差異很小，我們就把這個(gè)差異體現(xiàn)在25年賬套里

老師沒(méi)有差異，我后一個(gè)分錄我感覺(jué)有問(wèn)題，所謂的差異就是進(jìn)項(xiàng)稅

哦哦，沒(méi)有問(wèn)題的，庫(kù)存商品我們暫估只是未稅部分， 是不是暫估了含 稅金額呀

借:應(yīng)付賬款_暫估，貸未分配利潤(rùn)?還是什么，老師如果我來(lái)的票成本大于問(wèn)暫估的，我應(yīng)該怎么做，難得碰上你，就想多問(wèn)一下

您好，咱想復(fù)雜了，直接把原來(lái)的2分錄紅沖，再按發(fā)票做正數(shù)分錄，然后4個(gè)分錄中損益科目改為以前年度損益調(diào)整，這是差異要申報(bào)在24年匯繳申報(bào)里的，如果差異少，損益科目不要變，一點(diǎn)點(diǎn)差異就影響25抻， 這樣能理解么，咱不要想復(fù)雜了

老師能幫忙把分錄告訴一下，怎么調(diào)整

您好，分錄就是您寫(xiě)這4個(gè)嘛，標(biāo)準(zhǔn)的分錄

老師問(wèn)一下最后一個(gè)分錄借:應(yīng)付賬款_暫估，貸庫(kù)存商品，這個(gè)貸方不太明白，是不是應(yīng)該是未分配利潤(rùn)

您好，不是的哦，這就是沖回原來(lái)的? 借：庫(kù)存商品? 貸：應(yīng)付賬款-暫估

老師這個(gè)庫(kù)存商品我去年年底不是結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，今年發(fā)票來(lái)了，我就先沖成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)

您好，是的，這4個(gè)分錄里，包含了呀

我年前是這樣做的借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款_暫估，因?yàn)橘u出去了我就結(jié)轉(zhuǎn)成本了，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，今年來(lái)發(fā)票了我先沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，然后再重新入庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，最后就是應(yīng)付賬款暫估沒(méi)沖，不知道貸方寫(xiě)啥，如果寫(xiě)庫(kù)存商品，那這個(gè)庫(kù)存商品貸方就多了

您好，重新入庫(kù)前 先紅沖 借:庫(kù)存商品? ?（負(fù)）? ?貸：應(yīng)付賬款-暫估 （負(fù)） 這不平了么，再按發(fā)票做分錄嘛

按照發(fā)票做應(yīng)該是，借:庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款，老師就這樣，可是這個(gè)庫(kù)存已經(jīng)沒(méi)有了

您好，是的，有個(gè)? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?貸：庫(kù)存商品 這就沒(méi)有庫(kù)存商品了

老師麻煩您給做一個(gè)完整的好嗎？從去年暫估入庫(kù)