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小微企業小規模納稅人2021年4季度專票銷售額317247.69 普票銷售額82378.42 稅率都是1% 報季度增值稅主表怎么填寫

2022-01-26 15:37
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-26 15:44

你好,專票的,在第一欄和第二欄填寫不含稅的銷售額 減免的2%,在主表應納稅減征額,還有減免明細表,本期發生額實際抵扣金額里面, 這個金額就是專票的不含稅金額乘以2%, 然后普通發票的,在第十欄里面填寫 減免的稅額用普通發票的不含稅金額乘以3%。

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快賬用戶6418 追問 2022-01-26 15:54

老師 謝謝 我這么填是通過了 但是帶出來稅額了 我這個沒超過45萬 應該沒有稅吧

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齊紅老師 解答 2022-01-26 16:00

專票需要交 普票的不交

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你好,專票的,在第一欄和第二欄填寫不含稅的銷售額 減免的2%,在主表應納稅減征額,還有減免明細表,本期發生額實際抵扣金額里面, 這個金額就是專票的不含稅金額乘以2%, 然后普通發票的,在第十欄里面填寫 減免的稅額用普通發票的不含稅金額乘以3%。
2022-01-26
您好!在第十欄填入不含稅的銷售額即可。
2021-04-14
你好,按照1萬填寫不含稅銷售額的
2021-04-19
你好,你這里面的應納稅減征額是怎么做的?
2022-01-07
你現在是負數收入,電子稅務局申報不過去的,要去稅務局申報的
2022-04-19
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