請問老師，利潤總額380萬，其中信用減值損失20萬，所得稅匯算清繳調(diào)增20萬，應(yīng)納所得額400*25%=100萬。借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅100萬 貸：所得稅費(fèi)用100萬，遞延所得稅資產(chǎn)：借：遞延所得稅資產(chǎn)20*25%=5萬 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅5萬，你是這樣做嗎？
你好，數(shù)字計(jì)算的沒問題，但是分錄不對
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老師如果我司7.8.9季度利潤總額是20萬！所得稅計(jì)提 借：所得稅費(fèi)用20萬×25% 貸：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交所得稅 5萬 減免：借：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交所得稅 4萬 貸：營業(yè)外收入――所得稅減免 繳納所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交所得稅1萬 貸：銀行存款1萬
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請問老師，利潤總額380萬，其中信用減值損失20萬，所得稅匯算清繳調(diào)增20萬，應(yīng)納所得額400*25%=100萬。借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅100萬 貸：所得稅費(fèi)用100萬，遞延所得稅資產(chǎn)：借：遞延所得稅資產(chǎn)20*25%=5萬 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅5萬，你是這樣做嗎？
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請問老師，利潤總額380萬，其中信用減值損失20萬，所得稅匯算清繳調(diào)增20萬，應(yīng)納所得額400*25%=100萬， 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅100， 借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用 我調(diào)增的20萬信用減值準(zhǔn)備，相當(dāng)于提前交了稅（相當(dāng)于100萬交的稅、包含了提前交的5萬），我又把提前交的稅單獨(dú)設(shè)置分錄放到遞延所得稅資產(chǎn)借方5萬，不明白貸方為什么放到應(yīng)交稅費(fèi)，看上去是沖減所得稅費(fèi)用的意思？
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企業(yè)全年實(shí)現(xiàn)利潤總額95萬元，其中包括國債利息收入10萬元，稅收滯納金10萬元，超標(biāo)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)5萬元。該企業(yè)的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)增加10萬元，A.本期所得稅費(fèi)用為15萬元B.本期所得稅費(fèi)用為25萬元C.本期應(yīng)交所得稅為25萬元D.本期應(yīng)交所得稅為20萬元
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可是，在2023年有匯算清繳2022年企業(yè)所得稅 借:利潤分配-未分配利潤 100萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 100萬 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 100萬 貸:銀行存款 400萬 請問在2024年4月匯算清繳2023年企業(yè)所得稅時(shí)，利潤分配-未分配利潤要納稅調(diào)減嗎
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申請注冊美國API證書支付的美元用代扣代繳稅嗎？
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你好問下，定期定額個(gè)體戶要報(bào)印花稅嗎
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老師，我們是內(nèi)賬，房租一年2400元，這個(gè)我有沒有必要分?jǐn)偟矫總€(gè)月呢，我現(xiàn)在是一次性做到費(fèi)用里邊的，我們是批發(fā)零售行業(yè)，租的是倉庫帶辦公室一起的那種，我這個(gè)是做管理費(fèi)用還是銷售費(fèi)用好
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老師好，什么是分賬系統(tǒng)
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老師，勞務(wù)公司給用工單位開的是專用發(fā)票，但是成本是代發(fā)工資，這樣可以出成本嗎
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年報(bào)中有利潤情況下是否享有民族地方部分優(yōu)惠的三個(gè)選項(xiàng)，申報(bào)時(shí)怎么判斷是否享有呢？還是按默認(rèn)的來？
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公司處置了一個(gè)運(yùn)輸設(shè)備（購進(jìn)時(shí)有進(jìn)項(xiàng)抵扣的），怎么開發(fā)票。項(xiàng)目，稅率怎么開？收到8000元，稅率怎么計(jì)算，怎么申報(bào)？
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老師，公開招標(biāo)，四個(gè)供應(yīng)商，預(yù)算790萬，其他三家供應(yīng)商報(bào)價(jià)差不多600多萬，有一家報(bào)價(jià)410萬，這家報(bào)價(jià)低的怎么才能證明合理性？
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原來認(rèn)繳時(shí)間都很長，比如一個(gè)公司認(rèn)繳出資時(shí)間是2047年，現(xiàn)在新的公司法規(guī)定5年內(nèi)要實(shí)繳到位，現(xiàn)在企業(yè)年檢，認(rèn)繳時(shí)間是按章程的認(rèn)繳時(shí)間2047年，還是填2030年
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老師你好，我們是4S店，有一輛固定資產(chǎn)的車，我們把車貸款了，這輛車原值144000元，我們用這輛車貸款134820元，我們已還分期4494元，剩余130326元分期，折舊3008.34元 這輛固定資產(chǎn)的車銷售給客戶了，客戶沒給我們錢，只是把后期的130326的貸款還完就可以！ 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做賬務(wù)處理老師
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借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅100
借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用
請問老師，實(shí)際繳納95嗎？
實(shí)際繳納的所得稅是100
所得稅借貸相抵不是剩下95了嗎？
遞延所得稅當(dāng)期不繳納的
應(yīng)交所得稅是當(dāng)期繳納的
我調(diào)增的20萬信用減值準(zhǔn)備，相當(dāng)于提前交了稅（相當(dāng)于100萬交的稅、包含了提前交的5萬），我又把提前交的稅單獨(dú)設(shè)置分錄放到遞延所得稅資產(chǎn)借方5萬，不明白貸方為什么放到應(yīng)交稅費(fèi)，看上去是沖減所得稅費(fèi)用的意思？
這個(gè)是會(huì)計(jì)的遞延所得稅，稅法上不認(rèn)
稅法繳納的是當(dāng)期所得稅的
明白稅法不認(rèn)可，我想知道為什么貸所得稅費(fèi)用呢？
因?yàn)檫@個(gè)是遞延，本期繳稅了，未來實(shí)際損失可以少繳稅
未來少繳稅，所以在貸方