老師，就是紅沖時(shí)按3%開紅字發(fā)票，賬上應(yīng)交稅金增值稅當(dāng)時(shí)按3%稅與銷售相抵的，可申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)就是默認(rèn)按1%稅來(lái)抵的。就相當(dāng)于2%個(gè)點(diǎn)的稅是沒相抵，交了。

由于公司從8月份要變成一般納稅人，要申請(qǐng)退比較麻煩 ，也不想再去退。那我要怎么處理這筆賬呢。

?你好；? 那你賬上是抵減了。 那你申報(bào)表留底了 2%部分稅費(fèi) ； 你賬上要按? 申報(bào)表的來(lái)做? ? ?

老師，因?yàn)楫?dāng)時(shí)發(fā)生時(shí)還不是一般納稅人，沒反應(yīng)2%抵減稅額。

只是我自己賬上多出應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅借方為182元

?你好 ；? 自己賬上去處理下。 不然你賬表不一致的??

老師是的。可不知怎么處理呢。如何把應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅借方相抵，可另外一個(gè)科目掛什么呀。請(qǐng)老師指教一下。因自己小白呀。感覺特別難。-----謝謝老師。

借? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ；? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； 貸銀行存款或者應(yīng)收賬款 ；這個(gè)是 3%紅沖的；? 然后? 借方有余額 ；你是小規(guī)模 以后抵減即可? ；? ? 下次發(fā)生收入做貸方增值稅? ? ?；到時(shí) 增值稅借貸方自動(dòng)抵減? ?

老師可否理解為要交300元稅時(shí)，賬上先把此筆沖減，而后另外寫借應(yīng)交稅金末交增值稅，對(duì)不。

你好 ；? ? ?你就 按照你申報(bào)表的數(shù)據(jù)? ? 來(lái)做? ； 你多的借方 到時(shí)以后 產(chǎn)生稅費(fèi)可以抵減? ?

老師，有沒有辦法把這個(gè)多的直接與一個(gè)科目對(duì)應(yīng)處理呀。因?yàn)樯陥?bào)表上與這個(gè)數(shù)據(jù)不搭界的。

你好； 先是借方有余額 ；你不抵減。 直接做借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi) 去平 也可以? ?

好的。謝謝老師指導(dǎo)。就想這步。這樣賬表就平了。太謝謝啦