之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發工資 借：應付工資 貸：其他應收款_代付社保_總公司 其他應收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我現在要調下賬嗎

如果我8月份開始從公戶發工資，但是現在公司還有人沒交社保和公積金，那我就把交社保和公積金的人的工資從公賬走，沒交的我就讓老板私下轉，還有就是有兩個人的社保掛在我們公司，我們公司可以做代繳社保嗎，到時候讓他們每個月轉錢到公賬，收到時，借：銀行存款，貸：其他應付款；扣稅時，借：其他應付款，貸：銀行存款，您看我之后這樣改可以嗎，有什么地方不妥嗎，會存在風險嗎？

老師，公司從超市有限公司借入資金（超市的資金也是向銀行借入的），然后公司又借給個人，最終流入房開公司，貸款到期都是要收回和償還的，其他應付和其他應收金額太大有什么風險嗎？這幾個公司都是同一老板，幾個企業都為房開公司融資，這樣掛賬會有風險嗎

老師，這個新接手的公司預付賬款和預收賬款金額都很大怎么辦？公司是做貨代的，收完貨款然后再付出去，寫的都是預收和預付，之前的會計沒記主營業務收入這個科目，這樣記賬有問題嗎？其他應收款和其他應付款都是以前付給員工交車險之類的，這個能這樣掛著嗎？

老師好， 我們老板有兩家公司，A公司 B公司。前幾天A公司被稅務局提示風險了，風險是， 1、其他應收賬款過多，提示有利息收入未申報增值稅。 2、未分配利潤有600多萬，但是賬上銀行存款只有一百多萬。 實際的情況是，這幾年籌建B公司，錢都轉到B公司。 我可以解釋為：其他應收不是借出款，是A公司把錢投資給B公司了嗎？這樣解釋會涉及到什么稅款嗎？有什么隱患嗎？