20年5月計提 借：管理費用—水利基金30 貸：其他應付款—水利基金30 21年12月沖掉計提 借：其他應付款—水利基金30 貸：利潤分配—未分配利潤30 老師我21年企業所得稅匯算清繳時怎么調整？
你好；? ?你用小企業會計準則就這樣處理? ?借：其他應付款—水利基金30 貸：利潤分配—未分配利潤30? ； 到時 去修改你20年年報? 把費用減少 去報??
-
Q
去年的賬，我計提基金管理費，當時做的分錄是借:管理費用，貸:其他應付款，跨年了，發現計提多了，錢沒有付出去，我修改分錄是不是借:其他應付款2000，貸:以前年度損益調整2000，借:以前年度損益調整2000，貸:利潤分配－未分配利潤2000，用來調整多計提的2000元，這樣做對嗎？
-
Q
2020年5月記賬 借：管理費用—水利基金30 貸：其他應付款—水利基金30 我現在要把這筆分錄沖掉，做多了 1、借：管理費用—水利基金 30（紅字） 貸：其他應付款—水利基金 30（紅字） 2、借：其他應付款—水利基金 30（藍字） 貸：管理費用—水利基金30（藍字） 老師，我現在要沖掉1和2乃個分錄是正確的？
-
Q
20年5月計提 借：管理費用—水利基金30 貸：其他應付款—水利基金30 21年12月沖掉計提 借：其他應付款—水利基金30 貸：利潤分配—未分配利潤30 老師我21年企業所得稅匯算清繳時怎么調整？
-
Q
老師好，20年四季度所得稅在今年1月份銀行扣款成功，一月賬務處理做了：計提稅款時 借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅， 同時調整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調整。 交稅款時 借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款，但做這些，一月份資產負債表中未分配利潤本年數和賬本上的未分配利潤不對等了，就差以前年度損益調整的金額，這個要怎么辦呢？
-
Q
老師您好，我2020沒有計提工會經費，在21年9月補計提了20年的工會經費，賬上借以前年度損益調整貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整。之后去把20年的匯算清繳中利潤總額減去了工會經費，當時交了這筆費用就沒有調增工會經費。請問21年的匯算清繳中，還需要調減20年的工會經費嗎，謝謝
熱門問答 更多>
-
老師，提示有一個稅收滯納金，交房產稅的時候，發生了一次，后面全部計入房產稅了，這個是提出來嗎？
-
你好，請問匯算清繳中基本表中的資產總額怎么調？
-
請問老師有通用考勤表模板嗎
-
樸老師幫我做一下最后一道題吧，謝謝
-
你好老師，老板出差住宿費、餐飲都開的專票，這個我們可以抵扣嗎，好像不能抵扣吧，還是叫他到時候開普票呢？
-
老師結轉庫存商品入成本時附件是什么
-
老師好，建筑工程把工程承包給第三方，第三方要滿足什么要求才能承包呢
-
老師我們公司是租房子來 然后租出去的。租出的時候租客來要專票怎么開 小規模
-
員工或者非本公司員工在公司報銷40w，有風險嗎？
-
老師，請問公司租用法人本人的車，法人開租賃發票來公司報銷，這樣可以嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，好復雜，有沒有其他方法？
?這個就是這樣處理的? ；? ? 你只有30的差異金額嗎? ?
是的，就31.8元
?那你就直接做吧? 。? 借其他應付款31.8元借管理費用? -31.8元 ；這樣處理吧? ? ? ? ?直接做了? ??
好的，謝謝
?沒事 的； 以后注意? 年末及時去核對 調整 ； 不要跨年就行了。??
好的，我記住了，謝謝老師
沒事的；希望能幫到你i；? ??