小企業會計準則

我2020年5月計提多了

現在其他應付款余額有個30元，我查賬后發現是20年5月多計提了

?你好 ；? 計提多了? 你就紅沖? 借其他應付款貸利潤分配-未分配利潤? ?

借：其他應付款—水利基金30（紅字） 貸：利潤分配—未分配利潤30（紅字） 老師是這樣做嗎？

這樣不是其他應付款還變多了嗎？

?你好 ；? ? 是的。 就這樣來掛? ； 做 正數 ； 不是負數? ?

紅沖不就是負數嗎？

?你好；? ?我給你做的相反分錄。 你看看??借：管理費用—水利基金30 貸：其他應付款—水利基金30你不是這樣? 多做了 嗎 。 我做的是??借其他應付款貸利潤分配-未分配利潤? ? ?

我知道你是做的相反的分錄，但是你說的紅沖，我理解的紅沖就是用紅字

?你好；? 紅沖? 就是沖你的原來分錄? 而已。? ? 不是說金額都是紅字 。? 除非你? 按照原來借貸方不變。 金額負數去紅沖? ? ? ?

老師，那我能不能不沖點這30元，我下次計提的時候少計提30元，這樣操作可以嗎？

你好 ；? ?你這個跨年了的哇 。? 跨年了? 要沖掉? ? ；? ?

是不是所有跨年了都要用未分配利潤這個科目

為什么不是原科目沖掉

?你好 ；? ? ? 小企業會計準則 跨年了? ?是的? 用這個科目。? 你直接原科目 會影響本年數據? ?

具體能給我說說嗎？會有什么影響？

?你好；? ? 會影響本年損益和利潤 。 跨年的損益走要走跨年的 利潤分配來沖? ?

那如果不是損益科目是不是就可以不用利潤分配來沖

?你好；? ?是的。? 就可以直接做?

那2021年企業所得稅匯算清繳時，需要調整嗎？