老師您好，請問我們企業8月發放7月某部門工資時，例如原部門工資應發數為1000元，但在發放工資時，由于員工違反公司規定，需要暫時緩發200元（可能下個月再發給他）但是社保和個稅都已經正常申報，我想知道這200元賬務處理應該怎么做。 如果按個稅20元 社保100元 做賬務處理 原本應該： 借：銷售費用-工資 1120 貸：應付職工薪酬 1120 借：應付職工薪酬1120 貸：其他應付個人社保部分100 個稅20 銀行存款1000 現在緩發的部分我應該做到什么科目，放在哪里呢？謝謝您

您好老師，請問成立了一個公司，注冊資金沒有到位，現在法人一直用自己的錢在經營，現在想問就是 1實收資本是不是必須的到銀行賬戶24小時以后才算數， 2現在我做憑證就是做轉字，比如借什么費用貸其他應付款法人，一個月下來沒有收和付，全是轉字，行不行， 3問題2里面貸其他應付款的錢能不能算實收資本， 3問題，謝謝老師

您好老師，倆問題 1借法人錢買東西，借費用貸什么，其他應付款還是其他應收款 2付款給別人款，涉及二級科目20個左右，但是一頁憑證上只能寫7個單位名稱，如何處理？ 謝謝老師

老師好，想請教個調賬的問題。去年9月有一筆買東西的款項忘了攤銷，今年想補提。金額15860，攤5年，每月132.17，補提9-12月的。 我們是事業單位，以往購入支付時做的攤銷分錄應該是 借：待攤費用/其他待攤 15860貸：財政撥款收入15860 ，攤銷時，借：單位管理費用，貸待攤費用/其他待攤。但去年購入分錄做的是借：單位管理費用 15860貸：財政撥款收入15860。 想問一下今年1月如果想補攤銷的話應該怎么做分錄呢，補了之后下一次攤銷時分錄是什么，圖上這樣做正確么？謝謝！

老師 我想問下 我們公司2020年使用購買的廠房，但是發票是2022年給的，并且只給了一部分，所以一直未入賬。我在新增固定卡片，選擇使用期間是2020年，系統提示使用期間早于錄入期間不能生成憑證 應該怎么辦呢？ 第二個問題想問下 我們這個廠房是 法人個人付給開發商收付款，然后每個月法人轉錢進來付貸款及利息 ，這個賬務處理怎么做呢？ 也不知道這個廠房最后利息會是多少 因為可能會提前還款 ，我錄入固定資產是不是按照合同總價 如700萬 借固定資產 700萬（不含稅） 進項 （已收發票進項額）8.2萬 貸 其他應付款-法人 200 長期應付款 400 應付利息 100呢？