你好，老師！請問關于小規模納稅人的勞務派遣公司采用差額征稅開具發票，用人單位委托用工單位給派遣人員支付工資，會計分錄怎么寫？謝謝
1、收到勞務費，開具發票 借：銀行存款 貸：主營業務收入 付給勞務派遣公司的勞務派遣工資如何寫會計分錄？ 2、付給勞務派遣職工的工資 借：應付職工薪酬—工資 貸：庫存現金 其他應付款—社保 等 （個人承擔的社保和公積金） 應交稅費—個人所得稅 （可以扣減基本工資和個人社保） 3、繳納社保和公積金 借：其他應付款—社保 等 貸：銀行存款
-
Q
我是小規模的人力資源公司，涉及到人力資源派遣人到對方用人單位，請問我開發票差額征稅，稅率開人力資源服務稅率是多少？小規模的，謝謝老師解答
-
Q
你好，老師！請問關于小規模納稅人的勞務派遣公司采用差額征稅開具發票，用人單位委托用工單位給派遣人員支付工資，會計分錄怎么寫？謝謝
-
Q
老師，我們是用工單位， 員工和勞務派遣公司簽訂合同的，我們付款應發工資+社保+管理費給勞務派遣公司，勞務公司發工資給員工，現在 收到勞務派遣公司開具的差額征稅專票，稅額6元，票面總金額3萬，這種賬務處理怎么做？
-
Q
老師，我們公司是用工單位，支付給勞務派遣公司32385元，然后勞務派遣公司支付給我們員工，他開給我們一張專票，備注欄寫了差額征稅32250，勞務費29017.38，社保3232.62，管理費135，這該怎么做分錄？
-
Q
老師好，勞務派遣單位，差額計稅，該公司還代替用人單位發放員工工資，那勞務派遣單位的服務費收入分錄怎么寫啊，用人單位把員工工資和服務費一起支付了
熱門問答 更多>
-
貿易公司，報關單上貿易術語應該是CFR,錯誤的寫成了CIF，對出口退稅有影響嗎？
-
請問企業所得稅匯算清繳截止到什么時間
-
老師，采用會計軟件后，登錄憑證，會記科目后，自動生成科目余額表？需要注意哪些？謝謝
-
小規模納稅人出租非住宅，一年租金25萬元，租金一次收取，并開了百分之5的普票，請問老師增值怎么交？所得稅怎么樣申報，房產稅，土地使用稅，印花稅怎么樣交？
-
財管今天為啥選不了倍速 老師
-
登錄個人所得稅APP，點擊底部菜單欄的“辦&查”選項； 其次，點擊“發票管理”下的“我的票夾”功能； 然后，進入“我的票夾”后，系統會自動顯示“我購買的”和“我銷售的”兩種歸類方式，自然人的鐵路客票和航空客票將顯示在“我購買的”類目中。 最后，納稅人可以在“我的票夾”內獲取電子客票！ 老師，我是通過攜程訂的機票，攜程給我開的經紀代理服務*代訂機票普通發票，昨天有位老師告訴我獲取機票方式如上，可是我進入個稅按照步驟操作，沒有找到機票，老師知道這是為什么嗎？
-
公司社保開戶的時候必須要填一個人的信息嗎
-
申報工商年報時候，社保信息那塊人數寫的0但是天眼查上出來是社保信息暫無，不是應該顯示人數是0嗎
-
老師，請問公司采購京東卡后怎樣做賬，員工領用怎樣做賬，麻煩給個分錄，謝謝
-
小規模公司開1稅點專票10萬，所有費用由我們公司成都，這個費用是怎么算？我們也給他開10萬普票。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
謝謝老師！ 開發票時是差額開票的 借:銀行存款/應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費－應交增值稅（差額稅金） 是不是這樣的？ 計提工資 借:主營業務成本 貸:應付職工薪酬 可是用工單位只給付服務費金額，派遣人員工資，直接由用工單位支付了
勞務派遣公司只收到了服務費（勞務費減工資后的差額） 這個怎么做處理呢 謝謝啦
那工資部分就做成，借其他應付款貸銀行存款
服務費就做成，借銀行存款，貸主營業務收入應交稅費應交增值稅
謝謝 可是勞務公司沒有支付工資，讓用工單位支付了，就把工資沒給勞務公司，扣了，直接給付了差額金額
那第一步就不用做哈。直接按第二步做
好的謝謝
不客氣，祝你生活愉快