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老師,勞務公司小規模和一般納稅人都可以差額征稅嗎

2021-12-24 18:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-24 18:41

你好建筑勞務的嗎 一般納稅人簡易計稅的可以 小規模的可以的

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快賬用戶5409 追問 2021-12-24 18:43

建筑勞務,都可以是嗎

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齊紅老師 解答 2021-12-24 18:44

建筑勞務的,如果他選擇的是簡易計稅的可以 他有一個一般計稅,還有一個簡易計稅。

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快賬用戶5409 追問 2021-12-24 18:47

小規模也可以選一般或者簡易是嗎

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齊紅老師 解答 2021-12-24 18:51

你好,小規模的就一種計稅方式,他就是簡易計稅的,直接選擇差額就可以。

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快賬用戶5409 追問 2021-12-24 18:55

哦哦,稅率分別是多少啊

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齊紅老師 解答 2021-12-24 18:58

你好 一般納稅人簡易計稅3% 小規模的1%

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快賬用戶5409 追問 2021-12-24 19:02

差額征稅呢,怎么弄的

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齊紅老師 解答 2021-12-24 19:05

收入減去成本)/1.03*3% 這么算 一般納稅人填寫浮標三 小規模的(收入減去成本)/1.01*1% 填寫附列資料

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快賬用戶5409 追問 2021-12-24 19:13

那5%稅率是干嘛的,我記得有這個

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齊紅老師 解答 2021-12-24 19:17

你好,這個是勞務派遣公司的。

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你好建筑勞務的嗎 一般納稅人簡易計稅的可以 小規模的可以的
2021-12-24
你好 對的 是這么做的
2021-03-04
同學你好 可以差額納稅也可以全額納稅
2023-02-21
你好,可以的。 借:銀行存款 貸:主營業務收入 應交稅費——簡易計稅(小規模納稅人:應交稅費——應交增值稅) 2、支付工資、社保費及公積金 借:應付職工薪酬——工資 ——社保費及公積金 貸:銀行存款 應交稅費——應交個人所得稅 其他應付款——社保費及公積金(個人部分) 3、結轉工資 借:主營業務成本 貸:應付職工薪酬——工資 ——社保費及公積金 4、差額減除 借:應交稅費——簡易計稅(小規模納稅人:應交稅費——應交增值稅) 貸:主營業務成本
2022-03-01
您好,是的,你的理解是正確的
2020-12-29
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