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乙公司為增值稅一般納稅人,本年5月申報期內繳納4月應繳納的增值稅后,“應交稅費一應交增值稅”科目無余額,本年5月發生允許抵扣的進項稅額合計200000元,銷項稅額合計為210000元,當月繳納當月應繳納的增值稅30000元

2021-12-22 21:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-22 21:44

你好,具體什么問題? 增值稅30000元的分錄 借應交稅費-已交稅金 貸銀行存款

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你好,具體什么問題? 增值稅30000元的分錄 借應交稅費-已交稅金 貸銀行存款
2021-12-22
你好 當月應交=銷-進 不是14-13=1嗎?你的應納是14 還有什么
2022-04-28
同學您好,5月, 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)? 800000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? (進項稅額轉出)? 60000 ? 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)? 720000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? (轉出未交增值稅)? ?40000 ? ? ? 銀行存款? 100000 借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)? ?40000 ? 貸:應交稅費—未交增值稅? ?40000 6月, 借:應交稅費—未交增值稅? 40000 ? 貸:銀行存款? 40000
2022-03-11
同學您好,5月, 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)? 800000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? (進項稅額轉出)? 60000 ? 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)? 720000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? (轉出未交增值稅)? ?40000 ? ? ? 銀行存款? 100000 借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)? ?40000 ? 貸:應交稅費—未交增值稅? ?40000 6月, 借:應交稅費—未交增值稅? 40000 ? 貸:銀行存款? 40000
2022-03-11
1、計算當月應交增值稅金額=800000%2B60000-720000=140000 2、借:應交稅費—未交增值稅 100000,貸:銀行存款,1000000 4、借:應交稅費—未交增值稅,40000,貸:銀行存款,400000
2022-10-17
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