你好老師，我們2021.10月的增值稅到現在12月都未繳納，這個月不是年底了嗎，要關賬，10月未繳納的增值稅及附加我該怎么做計提賬務處理呢？
你好，你要看一下這個季度開了多票，需要繳納多少稅
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還有個問題有關城建稅附加提取的，不知道你們實務中怎么操作，一般而言當月應繳納的增值稅不是在當月繳納，比如上月未交增值稅4萬，本月繳納的，本月銷項稅額12萬，進賬稅額9萬，本月應繳納的增值稅是3萬，計提城建和教育費附加時是按本月實際繳納的4萬計提還是按當月應繳納的3萬計提城建和教育費附加
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老師你好，我們公司是房地產企業，采用增值稅預繳的方式，就是11月只做計提預繳增值稅的賬，12月繳納11月計提的預繳增值稅并做賬，現在12月要進行11月的重點稅源申報，其中增值稅有一項要求填寫“本期就地繳納的稅款”，那這一項應該怎么填呢？是填計提但未繳納的11月當月的預繳增值稅款，還是填11月實際繳納的10月計提的預繳稅款呢？
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老師，去年10-12月有一筆未交增值稅16元，在今年年初的時候沒有加到系統上去，現在做回單，發現1月繳納10-12的增值稅，賬上未交增值稅這個科目余額是0，現在要怎么做才能調整好
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你好老師，我們2021.10月的增值稅到現在12月都未繳納，這個月不是年底了嗎，要關賬，10月未繳納的增值稅及附加我該怎么做計提賬務處理呢？
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請教老師： 老師 我在21年11月和12月轉出未交增值稅時，計入到稅金及附加里面去了，但這兩個月增值稅我都正常繳納了，我現在可以怎樣更改？企業所得稅需要補交嗎?分錄怎么寫？
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粵公網安備 44030002003870號
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10月的增值稅及附加已經申報了的，只是還未扣款
我的意思12月末該怎么做賬務處理，10月份的稅款估計要一月份才繳納，因為今年資金比較緊張
都已經申報了，那就是知道要繳納多少。那就先計提到賬上，一月份繳納。你企業應該是申請了延期繳納政策吧
是的，申請了的，我的意思怎么做會計分錄
繳納金額知道的
借：應交稅費～應交增值稅～轉出未交增值稅 貸：應交稅費～未交增值稅
這樣做嗎老師！
之前也是有計提分錄吧？附加是需要計提的呢。增值稅那個是正確的呢
是的，之前有當月增值稅結轉分錄，好的老師
好的呢，加油哦，祝你一切順利