就差6分錢~審計的年報里少了6分，這有啥不一樣的呢？領導看到初稿，問我固定資產折舊費是怎么算的，這怎么回答？

您好，告訴領導我們是直線法折舊，然后聯系審計，他們是不是算錯了，我們財務軟件的固定資產模塊算的不會錯

還有領導問應收款，其中有一個是2023年的會費，開了票但是款收不回來了，所以那個會費收據沖紅吧，這是做壞賬還是沖紅？我在24年的賬里沒有看到有沖紅的票據啊，非盈利企業

您好，不是紅沖，收不回來是壞賬

領導說會費收入那個金額不對，你們是按照銀行到賬金額嗎，有些會費收入可能是24年到賬的，但是繳納的可能是23年度，這都是領導的疑問，我看審計上會費收入與實收金額一致，回收率是100%，領導質疑

您好，收入不是看到賬，權責 發生制，本應是哪個月的收入就記在哪個月

老師，我也沒有看到賬上有壞賬啊~這怎么看賬上有沒有壞賬呢？

您好，借：信用減值損失， 這個科目

沒有這個科目啊，非盈利組織機構啊~

對對，我們是? 管理費用-壞賬損失

這得自己設置二級科目對吧？我是24年12月底接手的，也沒有看到有這個科目