我方掛靠一公司，他們在開據(jù)了300萬發(fā)票并收到工程款時，扣2.5%的稅，1%的管理費。同時異地預(yù)繳稅2%我們繳，還要提供60%的專票。 1丶預(yù)繳增值稅：55045.87 附加及企業(yè)所得稅 13010.09 2丶他們的銷項稅 247706.42 進項稅150423.23（目前只提供了這些） 兩項相減=97283.19 再減預(yù)繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據(jù)此數(shù)算附加（0.12） = 5068.8 他們公司應(yīng)繳增值稅為：47305.8 問：|丶我這樣算應(yīng)繳增值稅額對不？ 2丶如果這樣的話我方的稅是不是多繳了？ 3丶他們要求的專票越多，那他們就越少繳稅？ 我有點繞不出來，麻煩老師幫分析一下。謝謝！ 另外說明：我方共繳了4.5%的稅及1%管理費，他們還要求提供60%的專票

1、支付國外公司傭金服務(wù)費時，對方不能開具發(fā)票，那我們公司應(yīng)取得什么票據(jù)呢？ 2、取得上述票據(jù)之后，能否抵扣進項稅額？能否在企業(yè)所得稅前扣除？ 3、支付國外傭金服務(wù)費，需要代扣代繳附加稅嗎？ 4、代扣代繳增值稅、企業(yè)所得稅、附加稅的稅率是不是均以購買方的適用稅率為準呢？ 5、傭金合同，是否需要繳納印花稅？

老師，①關(guān)于增值稅表，這個月既買了新的股票又賣了之前的股票，增值稅附表三里面的第四行：價稅合計額填什么金額？是填賣股票的金額（不包含手續(xù)費過戶費和印花稅的金額嗎？）是這樣嗎？然后發(fā)生額填的是這次新買的股票的成本價（不包含手續(xù)費的那些金額），實際扣除額我填的和發(fā)生額一樣，這樣對不對？然后增值稅附表一里面開具其他發(fā)票的銷售額，我填的是賣出的股票的成交價（包含手續(xù)費過戶費和印花稅的金額）減去賣出的股票的買入價（包含手續(xù)費等費用的金額），這樣對嗎？ ②關(guān)于其他稅費的印花稅，購銷合同里面的采購原材料，我們買的是有商業(yè)折扣2%的，但是我們并沒有享受折扣，因為我們還是到三十天后才付款，就沒有折扣了，那我們計提印花稅的時候購銷合同的金額還是按折扣后的不含稅價格嗎？

我工程款銷項發(fā)票一共是開了58240，然后對方材料開了苗木免稅發(fā)票40770（那對應(yīng)苗木稅額是3669.3）。掛靠管理費2%，企業(yè)1%，增值稅附加稅，印花稅，按實際結(jié)算，那我勞務(wù)發(fā)票需要開多少金額的。才能剛好等于58240-40770-2%-企業(yè)1%-印花稅58240*0.0003-實際增值稅和附加稅=勞務(wù)發(fā)票總金額。因為勞務(wù)發(fā)票還沒開進來，實際需要繳納的增值稅和附加稅就不能確定

建筑公司，有人把項目掛靠給我公司，具體業(yè)務(wù)：開發(fā)票不含稅金額請357757.37元，增值稅28330.49元，附加稅2977.40元，印花稅100.37元，企業(yè)所得稅6691.26元，我們收的管理費是13478.46元，收到工程款330697.12元付給掛靠方金額326291.5元，現(xiàn)在欠掛靠方4465.62元。收到材料發(fā)票236074.44元，人工97619.97元。求做賬分錄，在余額表里看查看到所欠金額和所欠成本，應(yīng)要和對方對賬需要看是否欠錢和對方成本是否給足，我們公司只收管理費，除了管理費是我公司的，其他的都是掛靠方承擔(dān)，我們打款也是根據(jù)收到工程款直接扣除稅費，管理費后打給掛靠方。