請問老師，收到一張差額發票， 借主營業務成本， 應交稅費。 貸應付賬款 因為收到是差額征稅發票，付款就把差額稅給扣除了，分錄是不是借應付賬款 貸銀行存款， 現金（差額稅款）

公司是物流服務業的一般納稅人，客戶A是月結類型，其結款時不需要提供發票，會計分錄做如下對不對：1）產生業務時（借：應收賬款-客戶A,貸：主營業務收入，應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）），2）收到款時（借：銀行賬款，貸：應收賬款-客戶A）。

你好，老師，本月我公司紅沖一筆營業收入，之前做的分錄是： 1、銷售業務收入 借：應收賬款-XX貿易公司 184031.13 貸：主營業務收入 162859.41 應交稅費-應產增值稅-銷項稅額21171.72 2、本月紅沖 我做分錄：紅沖銷售收入 借： 應收賬款- XX貿易公司 -184031.13 貸：主營業務收入 -162859.41 應交稅費-應產增值稅-銷項稅額-21171.72 3、本月重新開具發票 借：應收賬款- XX貿易公司 148007.13 貸：主營業務收入 130979.76 應交稅費-應產增值稅-銷項稅額 17027.37 現在我生產報表之后，資產總額不平，相差的金額就銷項稅額的金額4144.35

公司代另一家公司開發票 會計分錄開票時借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費一應交增值稅 收到款時借銀行存款貸應收賬款 退扣除稅金退回款時借主營業務成本一服務費貸現金，營業外收入一稅金 這樣寫分錄對嗎

A，，公司代另外一家公司開發票開金額62500差額征稅開要時借應收賬款62500貸應交稅金一應交增值稅一銷項稅額（差額征收）297.62主營業務收入62202.38. 收到服費借銀行存款貸應收賬款 退回客戶是全額收稅點借主營業務成本一服務費62500貸現金59375，營業外收入一稅金，這樣寫對嗎 老師指導一下怎么寫分錄合理