我開出發票的時候分錄是借應收賬款貸主營業務收入-應交稅費增值稅 收到款借銀行存款貸應收賬款， 這樣對嗎

#提問#假如一家食品批發公司 當日銷售 借：應收賬款100 貸：主營業務收入88.46 應交稅費－應交增值稅11.54 結轉銷售成本 借：主營業務成本70 貸：庫存商品70 退回之前銷售商品 借：主營業務收入44.25 應交稅費－應交增值稅5.75 貸：應收賬款50 結轉退貨成本 借：庫存商品50 貸：主營業務成本50 收款時 借：銀行存款50 貸：應收賬款50 請問像這種情況可以直接減去退貨入賬嗎？ 當日銷售 借：應收賬款50 貸：主營業務收入44.25 應交稅費－應交增值稅5.75 結轉銷售商品 借：主營業務成本20 貸：庫存商品20 收款時 借：銀行存款50 貸：應收賬款50 可以這樣入賬嗎？

老師，你好，我們公司是外貿企業，采購時，借：存貨 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 銷售時 借：銀行存款 貸：主營業務收入 結轉成本時 借：主營業務成本 貸：存貨 計算出口退稅 借：其他應收款-出口退稅 貸：應交稅費-增值稅（出口退稅） 收到退稅款 借：銀行存款 貸：其他應收款-出口退稅 這樣的分錄正確嗎？

請問：招標代理公司，計提工資時，借，勞務成本；貸，應付職工薪酬。 發生專家評審費時：借，勞務成本；貸，庫存現金。 收到服務費時，借，銀行存款；貸，主營業務收入、應交增值稅銷項稅。 結轉成本分錄：借，主營業務成本；貸，勞務成本。這樣做分錄對嗎？

公司代另一家公司開發票 會計分錄開票時借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費一應交增值稅 收到款時借銀行存款貸應收賬款 退扣除稅金退回款時借主營業務成本一服務費貸現金，營業外收入一稅金 這樣寫分錄對嗎