老師，我接了一戶個體的賬，他在2020年4季度的是候開票360萬的票，可是在21年1季度又沖紅了360萬，并且還開了8萬的專票和21萬的普票，他的報表在不停的改正，直到21年11月份還在改，而且沖紅的是360萬，他也沒按360萬的數額填寫，我不知道應該怎么去改他的報表了，而且稅務糸統顯示他還有未退完的稅款呢。

老師，您先看下我這個圖片，是我問上一個老師的，但是她還沒回答完，就結束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報需要更正，所以，如果那2萬多的發票要不回來了，就相當于支付了8萬多的物業費，發票只有6萬多，少了2萬多的發票，去年11月和12月又多攤銷了兩個月稅額的部分，因為那6萬多的發票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當時攤銷的時候以為會收到普票，就按照支付的8萬多分12個月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調整的話，我該怎么調整賬務？

老師，我有個問題：有一家公司，23年10月成立的，12月開了對公賬戶，開了一張發票1萬，但是前會計沒建賬，23年四季度增值稅按收入報的，企業所得稅填了個收入，填了個利潤-1260，其他都沒數。匯算清繳也報了，我不打算去改23的數了，想從24年1月重新給他建賬。問題來了：24年1月收到了12月開的1萬發票的回款，我現在該怎么做這筆分錄？還有我不管23年的賬了這樣可以嗎？謝謝

老師，我這個老板這個戶，第一季度經營所得個稅他申報的不對，也來不及更改了，第一季度他沒開票，增值稅申報是正確的，第一季度經營所得估計隨便填寫的，金額應該是幾萬，我也看不到，第二季度經營所得我申報的，收入總額低于5萬提示比上季度低，收入總額我就填了五萬，成本填寫了30000，利潤就是20000，就是系統里其實就第二季度的六月份就開了三張普票金額一共39.6，一月份到9月份六開了些三張普票，像這種情況是，1到9月份分錄該怎么做呢，具體怎么調整呢，第二季度經營所得不是我申報的，不知道具體數據

請問老師，是這樣的，我在做匯算清繳，發現收入有問題，我找到差異原因了，24年3月公司是小規模，4月是一般納稅人，在4月份紅沖了一張3月份的發票，金額1468.61，但是4月增值稅申報表收入金額比我賬上實際多1468.61，增值稅多交14.69，系統一筆沒有體現在申報表中。這筆現在我怎么弄，應該是這個一般納稅人申報表體現不了小規模紅沖發票的這個金額？老師我覺得退稅和改申報表太麻煩了，您說這樣可不可以，畢竟是多給稅務局錢，他們上面收也多，我把我自己的賬上收入多改1468.61，然后申報的季度財務報表改得和我一致，這樣行不行？也不知道當時季度財務報表怎么通過系統的