一般納稅人上月忘記暫估收入但是結轉了成本，次月開票才確認了收入，金額不大未跨年，不影響交稅，這樣次月才確認收入有沒有問題啊？
同學你好，這部分收入的金額多大呢？
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我們租賃收入，8月確認一筆未開票收入是跨年的，沒有開具發票，9月開具了，因為發現是跨年的，又是金額較大，所以把8月憑證沖回，9月分攤確認收入，這樣造成增值稅申報表附表一未開票收入為負數，稅額為為負數，1這樣有沒有關系嗎？ 2正確的應該怎么填 3賬務處理有沒有問題
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商混行業結轉成本是在實際生產的時候，月底一次性結轉成本還是等發票開具之后確認了收入才結轉成本。因為往往跨度幾個月才會開發票，如果實際生產時就確認了成本，再在開發票時確認收入，就會很不匹配。到底是在開發票時確認收入結轉成本還是在實際生產時，按月確認收入結轉成本？如果是開發票時再確認的話，那么就會有很多原材料堆在賬面上，到底是怎么樣才是合理的呢
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一般納稅人上月忘記暫估收入但是結轉了成本，次月開票才確認了收入，金額不大未跨年，不影響交稅，這樣次月才確認收入有沒有問題啊？
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2020年申報了農民工工資120萬，但是一直沒有開發票，也就沒有做收入，也沒有結轉成本。2021年6月開票了19萬，我結轉了15萬成本（2020年申報的工資）。2021年7月開票了9.5萬，我結轉了7.9萬的成本（2020年申報的工資）。2021年8月開票了68萬，我結轉了59萬的成本（其中2020年申報的工資結轉了14萬，28月當月申報了45萬的工資并發放了）。 老師，20年申報工資，不確認收入和成本，會計和稅法上有不有問題？因為稅務要查帳，會不會讓我確認20年的未開票收入，補繳增值稅？ 問題2：21年確認20年工資作為成本，有不有問題？
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老師，我們公司銷售貨物的，當月貨發出去了，但是對方沒讓開發票，我們這個月銷項多，也就沒給客戶開票，次月才進行開票，那本月要不要確認收入，結轉成本。如果確認收入，那增值稅怎么寫，做未開票收入嗎？還是說當月不確認收入，可是新收入準則，不是說商品控制權轉移，就要確認收入嗎？老師，幫忙解答下，謝謝
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兩千多三千不到
同學你好，這個金額不大的話，這個月要補申報收入，這個老師不建議經常這么做，這樣有隱秘收入的行為。
就一筆忘記掉了暫估收入了
好的，同學，這個金額不大，暫時沒有問題，下次要注意了。
我這個月開票確認收入了是不是就可以了？算是解決了？
同學你好，如果金額比較大的情況下，需要修改上個月的賬務處理，反結賬在上個月補收入的，你這個金額不大，在這個月補進來就可以了。
謝謝老師，然后還有個問題。就是我進庫存商品是按照經辦人提供的入庫單還有對應的發票錄入的，但是因為庫存系統角分差的問題導致了我進庫的庫存商品比實際發票開過來的少了1分錢，我無法分出來這1分錢是哪一個商品，我暫時放進了庫存商品-系統差額 0.01。但是馬上年末了，我這個科目余額要怎么調平啊？
同學你好，實際情況是你的實際庫存金額要比發票金額少一分錢，對嗎？也就是賬實不符。
這個一分錢是因為進銷存系統是保留4位的，所以入庫單會有四舍五入的問題，有時候會多一分有時候會少一分，這個要怎么處理
如果實際比賬面多，我們就借原材料某商品貸管理費用。