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老師,我1月到9月個稅多報了一個人,每個月工資都多計提了5千,但是我賬是訂到9月底,每個月計提分錄:借:管理費用 貸:應付職工薪酬 發放分錄:借:應付職工薪酬 貸:其他應付款-法人,現在我想從10月份開始調前9個月多計提的工資,我該如何調分錄!

2021-12-07 11:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-07 11:11

借其他應付款貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬借管理費用負數。

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借其他應付款貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬借管理費用負數。
2021-12-07
同學你好 多計提的你要紅沖才對 是這樣做的
2024-04-17
你好,同學 9月計提及發放工資 借:管理費用~工資4000 貸:應付職工薪酬4000, 發放9月工資: 借應付職工薪酬4000 借:其他應收款150 貸銀行存款4150 10月份計提工資 借管理費用工資4000 貸應付職工薪酬工資4000 發放工資: 借:應付職工薪酬4000 貸:銀行存款3850 貸:其他應收款150
2023-11-08
您好 借:研發支出 借方藍字 借:管理費用 -工資 借方紅字
2020-11-05
你好,這個分錄不對, 借管理費用工資,貸應付職工薪酬工資, 借應付職工薪酬工資, 貸其他應收款,個人負擔的社保 銀行存款,他通過應付職工薪酬工資。
2022-10-20
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