老師，未交增值稅的本年累計發生額借方是表示本期已繳納的稅額么？為什么電子稅局里合計的本年合計增值稅額是貸方的本年累計發生額數？
已交的應該是借方發生額合計，因為我們繳納的時候是借應交稅費——未交增值稅貸銀行存款，如果是應交增值稅，那就是期末的余額，這是表示應交未交的
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老師，未交增值稅的本年累計發生額借方是表示本期已繳納的稅額么？為什么電子稅局里合計的本年合計增值稅額是貸方的本年累計發生額數？
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老師，統計表上的應交增值稅本期累計發生額，就是未交增值稅的本年累計發生額的借方？對嗎
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老師，填寫工商年報里的納稅總額，是填全年的附加稅、印花稅、所得稅，還有本年累計的增值稅，老師，填寫本年累計的增值稅是填寫納稅申報報主表里24行的應納稅額合計里的本年累計數，還是填寫19行里的應納稅額本年累計數，還是填寫27行里的本期已繳稅額的本年累計數呀？
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老師，你好，統計報表上的應交增值稅（本期累計發生額）是是不是未交增值稅的借方本年累計發生額
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應交增值稅（本年累計發生額）看本年累計貸方還是借方金額
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粵公網安備 44030002003870號
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“應交稅費—未交增值稅”科目發生額是由“應交稅費—應繳增值稅(轉出未交增值稅)”科目結轉過來的，一般都是貸方余額，表示本期應實際繳納的增值稅金額，借方表示本期上交上期應該繳納的增值稅金額。其相關會計分錄如下： 借： 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅， 貸：應交稅費-未交增值稅。 借：應交稅費-未交增值稅， 貸：銀行存款。
老師，劃紅線的217014.98是從電子稅局一個月一個月加出來的20年增值稅額合計數，正好是貸方累計發生額數，借方那個累計發生額289382.26，電子稅局里為啥不是289382.2呢
那你需要看一下相差有多少，是否存在留抵和計提的差異
差72367.28，這個建筑公司在外地有工程，有外地預交的增值稅，應該是外地預交的稅額么？
很有可能是這個導致的呢