同學你好 就是企業所得稅稅法
去年暫估材料入庫已經計入生產成本了,現在企業所得稅匯算清繳的時候,如果發票還是沒回來的話。在納稅調整明細項目表得哪個地方做調增呢?
小規模企業去年做的暫估成本,現在所得稅匯算清繳前還是沒有取得發票,這樣我要做納稅填增,把這個所得稅補繳上,那我后面的這個賬務怎么處理?這個暫估成本怎么弄?
老師 我想問關于匯算清繳的問題 。22年公司賬上暫估了10萬,做22年匯算清繳之前這10萬發票拿不進來了。是不是在做匯算清繳時要納稅調增這10萬,然后在稅務做了調增,賬務上的這10萬暫估還要給他沖銷掉嗎還是不用了???
早上好老師,我們22年的原料票200萬在今年3月才開回來,(因之前一沒開票回,我直接做暫估入成本)那今年做23年企所稅匯算清繳時可抵22年的成本嗎?(調表不調賬是指調企業所得稅匯算清繳嗎?)
老師,我們是商業企業,商品入庫票未到且已經做了銷售結轉成本,當時有做暫估入庫,借庫存商品貸應付賬款-暫估供應商。現在要做匯算清繳,確認有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的,首先賬面要如何做會計處理(如果只需要匯算清繳調增繳稅,賬面跨年不做處理,那掛的應付賬款-應付供應商這個余額要怎么做處理,其次,匯算清繳直接調增該筆金額增加利潤補繳企業所得稅對吧。
老師,有配合稅局核查的 關系出口報關單的情況說明嗎,最好是有整理報關單合同編號所屬期的這樣的表
老師你好,小規模納稅人勞務派遣3%的稅率,可以減按1%嗎
公司租廠房給別家公司分攤了水電費,收到的房租費直接做營業外收入還是其他收入
老師,我們是商貿公司銷售砂石料,利潤率多少合理呢?
老師,你們平時說的往來科目,都是什么科目
老師,飯店購買的生肉,對方開的增值稅普通發票是免稅的,請問我們飯店收到這樣的發票,是可以直接抵成本費用嗎?
請問企業臨時找外單位人員幫忙干了四天活支付1200元,如何申報個稅?需要注意什么呢?
公辦幼兒園可以和員工簽署私車公用協議,沒有租金只報銷油費嗎?
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎?
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎??
采購的原材料暫估入庫,我在24年進去成本,25年匯算清繳之前沒有取得是要進行納稅調增的。
同學你好 對的 是這樣的
我暫估在24年,收到發票紅沖在25年哦,把賬做在25年的
那也是你得在你申報匯算清繳之前收到發票
好的,謝謝
滿意請給五星好評,謝謝