請問老師，關于一般納稅人的賬務處理問題。現在都是系統上勾選認證了，那么在會計憑證上，是否需要將抵扣聯單獨放起來，在抵扣時再抽出那張抵扣聯裝到抵扣月份的會計憑證去呢？
學員你好，抵扣聯不需要附在憑證上，需要和勾選認證清單一起單獨裝訂，發票聯作為入賬憑證在憑證附件里
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老師，我去年12月收到一張發票，1月想勾選抵扣發現納稅人識別號錯了，未能抵扣現在已聯系對方重新把正確的開過來。我當時做的賬務處理為借：在建工程——待攤投資——技術服務費 18625.74 應交稅費——應交增值稅——進項稅額186.26 貸：銀行存款18812 請問這個月拿到發票后我們的賬要怎么處理呢？錯票要 退回給對方還是留著做為憑證附件呢？
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請問老師，關于一般納稅人的賬務處理問題。現在都是系統上勾選認證了，那么在會計憑證上，是否需要將抵扣聯單獨放起來，在抵扣時再抽出那張抵扣聯裝到抵扣月份的會計憑證去呢？
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老師，您可以接著回答一下我下面的問題嗎？就是這個全電發票，對方給到我們的全電（專票），我們在拿到后，就要緊接著再復印一份嗎？一份放在憑證后面作為附件，另一份當做抵扣聯單獨存放起來？然后，次月初勾選抵扣的時候，就拿那些當做抵扣聯的發票，根據上面的稅額，來勾選抵扣？
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老師，早上好。公司從8月開始變更一般納稅人，9月開始有專票，我在做賬時候做了應稅增值稅-進項抵扣，并且也在稅局網站上面做了進項抵扣。但是我不知道我們是簡易征收，進項是不可抵扣的。現在請教一下老師，1，9月份我得的進項票做的會計分錄現在需要調整嗎？2，這個月公司也有專票我出賬的時候應該怎么出會計分錄。 3，在稅局已經認證過的進項抵扣要怎么處理？
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增值稅一般納稅人農業開發公司。在2019年6月份有一張進項發票做了勾選認證。7月份做的抵扣，但是在今年系統又比對出來那一張發票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進項稅額轉出。請問老師在附表2哪一行填寫這個？進項稅額轉出呢。這家企業還需要更改哪些報表？
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粵公網安備 44030002003870號
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那請問對于增值稅電子專用發票呢？這種是沒有抵扣聯的吧
你可以打印出來留存抵扣的
意思是說，電子專票打印雙份一份作為記賬憑證，一份作為抵扣聯？
是的，你的理解完全正確，這樣也方便自己查詢
那請問對于，丟失了抵扣聯或者是發票聯，這種怎么處理呢？
只丟失一聯的，復印沒丟的那一聯使用即可
明白了 感謝
請問勾選認證清單是需要單獨裝訂成冊的，還是說在次月扣繳增值稅時，把抵扣聯跟抵扣清單附在扣繳增值稅的那張會計憑證上呢？
單獨裝訂成冊保存，親
好的謝謝
不用客氣，滿意的話給個五星好評吧