老師你好，請教一下，公司購入一批U盤用于在贈送客戶。我司是高薪生產企業一般納稅人。這筆視同銷售收入怎么做賬呢？又怎么報季報？@竹子老師
你好， 借 管理費用-業務招待費 貸 銀行存款 匯算清繳調整的
-
Q
你好老師，我們公司有一筆業務，購買禮品贈送給客戶，會計上做視同銷售處理，不確定收入，在申報增值稅的時候，在未開具發票申報了，銷售額和銷項稅，這樣的話稅務上銷售額與會計上銷售額有誤差，這樣怎么調整
-
Q
老師早上好，公司購入一批U頓，購入價格是13000，是贈送客戶用的，是視同銷售嗎？購入時分錄和怎么報稅？要做未開票收入？我公司是生產包裝行業，買U盤回來贈送客戶不是經常發生，偶爾。
-
Q
老師你好，請教一下，公司購入一批U盤用于在贈送客戶。我司是高薪生產企業一般納稅人。這筆視同銷售收入怎么做賬呢？又怎么報季報？@竹子老師
-
Q
老師好，房地產小規模納稅人為了客戶買房，送白銀給客戶，且銀行開了發票給我司。視同銷售，分錄：借：管理費用，貸：其他業務收入，增值稅？可不可以不寫增值稅？這個2018年事情，當時電子稅務系統沒有申報這收入，請問現在要怎么處理？不過目前還在做2018年賬務
-
Q
您好老師 我公司是做直播行業的，客戶在我直播間刷禮物，然后我為了維護這個客戶送給客戶名貴的手表。請問一下這個怎么入賬。做什么費用呢，要不要視同銷售給這個人申報個稅呢
熱門問答 更多>
-
這里的單位成本是單價的意思嗎？就是 1000 元/件，有 60 件？
-
開票：人工智能*電子服務器，賣的是硬件的，有沒有什么稅收優惠政策？
-
不滿500萬購入的固定資產可以一次折舊，這個有什么條件嗎？適用于軟件企業（硬件）嗎？
-
圖片這個提示啥意思沒看明白
-
我們和廠家拿貨，六萬送三萬，對方正常給我們開發票九萬，實際我們才支付了六萬，要怎么入賬呢
-
老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少？因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054（1090-36）加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.
-
您好，我們是物流行業，屬于2020年受疫情影響困難行業企業，2020年有虧損，2021年有虧損，2022年和2023年都有盈利，為什么20022和2023是先彌補2021年的虧損，而不是先彌補2020年的虧損
-
老師只有資產負債表和利潤表如何建賬呢？
-
轉銷無法收回備抵法核算的應收賬款，為什么應收賬款賬面價值不變，貸應收賬款，而不是減少應收賬款賬面價值？請教一下，非常感謝！
-
老師，我們是貿易型公司，對方來給我們的發票是勞務-打樣費，這個怎么做賬
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
銷項稅呢
這個你不需要銷項的，計入業務招待費
為什么，不是視同銷售嗎，我還報了增值稅未開票收入
借：費用 進項 貸：銀行。借：營業外支出 貸：銷項。
你的進項和銷項是相等的
我這個做法正確嗎，我們老板教，但我不太懂
你好，那樣做也是可以的
而且到底增值稅要不要報未開票收入，季報企業所得稅要調嗎？年報的時候又怎么調
你好，建議是 借 管理費用-業務招待費 貸 銀行存款 匯算清繳調整的
而且到底增值稅要不要報未開票收入，季報企業所得稅要調嗎？年報的時候又怎么調
不要報未開票收入，季報企業所得稅要調，納稅調增
季報哪個位置填寫，好像沒有調的地方
調是要調什么
企業發生的與生產經營活動有關的業務招待費支出，按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業）收入的5‰。