某生產性服務業一般納稅人，適用加計抵減政策。2019年6月，一般計稅項目銷項稅額為120萬元，進項稅額100萬元，上期留抵稅額10萬元，上期結轉的加計抵減額余額5萬元；簡易計稅項目銷售額100萬元（不含稅價），征收率3%。此外無其他涉稅事項。該納稅人當期應如何計算繳納增值稅呢？
一般計稅應交增值稅=120-100-10-5-10=-5，該部分實繳增值稅0.加計抵減額余額5萬 建議計稅應交增值稅=100*3%=3萬
-
Q
某適用加計扣除的增值稅一般納稅人。2019年12月，一般計稅項目銷項稅額為100萬元，進項稅額60萬元，上期留抵稅額10萬元，上期結轉的加計抵減額余額5萬元；簡易計稅項目不含稅銷售額50萬元，征收率3%。 則該納稅人當期應納增值稅稅額=（ ) 萬元。
-
Q
某適用加計扣除的增值稅一般納稅人。2019年12月，一般計稅項目銷項稅額為100萬元，進項稅額60萬元，上期留抵稅額10萬元，上期結轉的加計抵減額余額5萬元；簡易計稅項目不含稅銷售額50萬元，征收率3%。 則該納稅人當期應納增值稅稅額=（ ) 萬元。
-
Q
某生產性服務業一般納稅人，適用加計抵減政策。2019年6月，一般計稅項目銷項稅額為120萬元，進項稅額100萬元，上期留抵稅額10萬元，上期結轉的加計抵減額余額5萬元；簡易計稅項目銷售額100萬元（不含稅價），征收率3%。此外無其他涉稅事項。該納稅人當期應如何計算繳納增值稅呢？
-
Q
某生產性服務業一般納稅人，適用加計抵減政策。2019年6月，一般計稅項目銷項稅額為120萬元，進項稅額100萬元，上期留抵稅額10萬元，上期結轉的加計抵減額余額5萬元；簡易計稅項目銷售額100萬元（不含稅價），征收率3%。此外無其他涉稅事項。該納稅人當期應如何計算繳納增值稅呢？
-
Q
、某生產服務企業（一般納稅人）符合增值稅加計抵減的條件。2020年12月生產服務銷售額400萬元，銷售貨物銷售額30萬元，進項稅額為20萬元（以上銷售額均為不含增值稅銷售額），上期期末加計抵減余額為2萬元。（生產服務行業加計抵扣比例為10%） 計算要求如下： （1）加計抵減前應納增值稅稅額？ （2）當期計提的加計抵減額？ （3）當期可抵減的加計抵減額？ （4）該公司2020年12月應納增值稅稅額？
熱門問答 更多>
-
老師您好，如果購車發票開了，可以作廢么，需要交稅么
-
老師 畫紅色圈的什么意思 現金折扣條件2/10 N/20
-
你好，老師 請問一下，比如23年采購石子100萬發票未開，24年采購石子150萬發票已開，那我24年已領料50萬石子結轉成本，那我2024年企業所得稅匯算清繳需要納稅調整嗎
-
可接受信賴的過度風險與樣本規模呈現反向變動，怎么理解，我我相信他是可依賴的，但是有些呀，不應該增加樣本規模，呈現同向變動嗎
-
財務服務有限公司，是代理記賬的嗎
-
你好，用友軟件在賬套引入的時候，出現了備份文件介質簇結構不正確的問題該怎么解決
-
老師好，我公司在2024年12月計提了2023年未發放的那部分績效工資，這個是要在當月申報個稅時申報
-
為什么賬套引入的時候，會出現備份文件介質簇結構不正確的問題
-
不明白為啥是1+13%，含稅的不應該是1-13%嗎？
-
老師，您好！請教一下：我們公司收到了銀行承兌票跟另外一個家公司貼現，有風險嗎？會不會被查
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
所以當期應該一共繳納3萬元，對嗎
是的，當期應該一共繳納3萬元。