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以前年的少收的個人部分社保,員工因為疫情離職了,社保未按時停,到現在有一千多塊掛在其他應收款上,怎么做分錄沖銷

2021-10-15 17:31
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-15 17:34

借營業外支出貸其他應收款。

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借營業外支出貸其他應收款。
2021-10-15
你們單位給他承擔的話,借營業外支出貸其他應收款。
2021-12-23
你好,你的分錄是怎么做的?
2021-09-07
借管理費用貸其他應收款,這個做管理費用,也抵扣不了所得稅的。
2022-07-13
同學,你好,分錄完整應該是這樣的 工資計提: 借:管理費用-工資 管理費用-社保費(公司部分) 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保費(公司部分) 扣社保費: 借:應付職工薪酬-社保費(公司部分) 其他應收款-社保費(個人部分) 貸:銀行 次月發放工資時: 借:應付職工薪酬--工資 貸:應付職工薪酬--社保(個人部分) 應交稅費--應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款
2022-01-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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