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老師:計提8月份工資共計73629元,8月份工資9月份才發。但是有一個提前8月份預支工資的,他的工資是4200一月,扣掉社保,實發3659.4元,這個會計分錄要怎么做呢?

2021-09-14 08:14
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齊紅老師

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2021-09-14 08:21

借管理費用 貸應付職工薪酬73629 借其他應收款3659.4 貸銀行存款3659.4 借應付職工薪酬73629 貸其他應收款3659.4 貸銀行存款

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快賬用戶8457 追問 2021-09-14 08:23

這個只是8月份一個計提的會計分錄嗎?還是包含9月份實發的時候一個會計分錄?

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齊紅老師 解答 2021-09-14 08:24

8月份計提的就是九月發放的工資

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快賬用戶8457 追問 2021-09-14 08:32

老師,8月份計提工資和提前預支的工資會計分錄是這樣的吧?

老師,8月份計提工資和提前預支的工資會計分錄是這樣的吧?
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齊紅老師 解答 2021-09-14 08:37

對的 是這樣做分錄的哦

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借管理費用 貸應付職工薪酬73629 借其他應收款3659.4 貸銀行存款3659.4 借應付職工薪酬73629 貸其他應收款3659.4 貸銀行存款
2021-09-14
您好對的,這樣一直下去
2022-10-01
先做計提工資和計提公司部分社保,交社保的分錄,發放時再做發放工資扣個人社保的分錄
2024-09-10
8月的工資8月底計提 9月發放并申報
2021-08-20
是的,這個正常做就可以,借應付職工薪酬 工資(包括這個9月個人社保),貸其他應付款個人社保,貸銀行,9月就不扣這個人社保了,
2020-09-16
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