老師，再問一下，我們這個(gè)月的銷項(xiàng)稅額是58028.88，進(jìn)項(xiàng)是20000元，但是還有金稅盤的38.86的抵減稅額，但是財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅是58028.88-20000，沒有減38.86，這個(gè)怎么弄？

這樣的，老師麻煩看看

金稅盤的你沒有單獨(dú)做分錄吧？

做了，我做的是借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額38.86

然后你把減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以。

自己手工做一筆對(duì)嗎？

老師 我那個(gè)金稅盤入賬那樣做的分錄有沒有錯(cuò)

老師 上面的借貸方向我寫反了

對(duì)的是的分錄做反啦。

還是不對(duì)啊老師，我做了那筆減免稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交以后，城建稅是不是也要手工做一筆，因?yàn)檐浖锩孀詣?dòng)生成的還是38028.88

你好，你把減免的稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅是減免之后的，按按這個(gè)來計(jì)算附加稅

好的，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)和銷賬稅額期末一直有余額的，這個(gè)沒關(guān)系嗎

可以把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分別都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

這樣嗎？進(jìn)項(xiàng)銷賬都是累計(jì)數(shù)，因?yàn)橹岸疾恍枰欢?

分錄可以的，只要沒有余額了就正確的，這個(gè)不需要自己判斷一下。