老師您好！去年給建筑工地工人集體買的意外傷害保險，進項稅額做了抵扣。剛才搜索這個問題，發現這個屬于福利費，進項稅額不可以抵扣。現在要怎么處理呢？
你好，你之前處理怎么做的
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老師你好！我公司是合了3個稅種1建筑勞務清包工3個點2.建筑施工工程項目9個點3.銷售建筑材料13個點。現在開出去的300萬全是建筑施工清包工3個點的票。老板自己又進項票含稅金額50萬進項票。非得讓我抵扣進公司。我知道這300的3個點屬于簡易計稅必須全額繳稅。不得抵扣。那么他要抵扣進項。可以抵扣嗎？抵扣完后只能放哪里等開出去9個點時，我做進賬里？抵扣后可以在公司留底稅額保留多長時間啊？要是3年他都未開9個點和13個點的票。那么3年時間留底稅額不一定還在？還有一個問題是。他是一般納稅人，選擇簡易計稅了。就36個月里不得變更。他怎么會還說他有3個稅種。我怎么相信他。我在哪里能查出他公司有多少個稅種。
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老師，我去年12月收到一張發票，1月想勾選抵扣發現納稅人識別號錯了，未能抵扣現在已聯系對方重新把正確的開過來。我當時做的賬務處理為借：在建工程——待攤投資——技術服務費 18625.74 應交稅費——應交增值稅——進項稅額186.26 貸：銀行存款18812 請問這個月拿到發票后我們的賬要怎么處理呢？錯票要 退回給對方還是留著做為憑證附件呢？
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老師您好！去年給建筑工地工人集體買的意外傷害保險，進項稅額做了抵扣。剛才搜索這個問題，發現這個屬于福利費，進項稅額不可以抵扣。現在要怎么處理呢？
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1.老師，外購的電腦作為獎勵給員工，視同銷售嗎？進項稅能抵扣嗎，還是做進項稅轉出處理，借：應付職工薪酬—職工福利費 貸：庫存商品 應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 是不是本質上，視不視同銷售，這個進項稅我們都不能抵扣，視同銷售，一進一出平了，不視同銷售進行又要轉出，還是不能抵扣 2.如果是原本應該給員工獎勵8000元，公司出錢買了11000的的電腦，剩下3000員工自己付，這個賬應該怎么做呢，現在是公司收到一筆11000的采購電腦的發票，如何做分錄呢
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粵公網安備 44030002003870號
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去年收到發票時，借記:待認證進項稅額720，抵扣時，借記應交增值稅-進項稅額720，貸記待認證進項稅額720，同時結轉增值稅:借記:增值稅-轉出未交增值稅720，貸記:應交增值稅-進項稅720
你借方沒有做到成本費用科目嗎
我只說的這部分進項稅額，我抵扣了。但是現在發現這個稅額是不能抵扣的。
這部分進項稅額沒有做進成本
你這部分不能抵扣進項稅額轉出 借成本費用 貸進項稅額轉出
關鍵是這是去年的，現在直接計入今年的費用，轉出進項稅額？可以嗎？
如果你金額不大可以，金額大的話 借以前年度損益調整 貸進項稅額轉出 借利潤分配 貸以前年度損益調整
金額不大，720元。我們是小企業會計準則。不用以前年度損益調整吧？
借利潤分配 貸進項稅額轉出
老師您好這個進項稅額轉出是二級科目還是三級科目啊？我貸記:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出？還是貸記:應交稅費-進項稅額轉出？
你好，這個是三級明細科目，是應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出