老師 我上個月有一筆賬做錯了，購進一批機器。我分錄做了借 庫存商品 應交稅金-應交增值稅銷項稅 貸銀行存款 應交稅金應該是進項稅吧，請問一下我要怎么改正
借?應交稅金-應交增值稅銷項稅 （紅字）? 借：應交稅費-進項稅
-
Q
老師，請問一下一般納稅人購進商品 是借庫存商品 應交稅費應交增值稅進項稅額 貸應付賬款 還是說 借庫存商品 應交稅費應交增值稅 待認證進項稅額？？最后結轉分錄咋做
-
Q
老師 我上個月有一筆賬做錯了，購進一批機器。我分錄做了借 庫存商品 應交稅金-應交增值稅銷項稅 貸銀行存款 應交稅金應該是進項稅吧，請問一下我要怎么改正
-
Q
老師，收到進項發票。上個月不認證，本月也不認證。 我做錯了：借庫存商品，借應交增值稅銷項稅，貸應付。請問我要怎么做分錄沖銷，正確要怎么做。
-
Q
之前代賬的分錄是 貸，主營業務收入 貸，應交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業務成本 借，應交增值稅-進項 貸，銀行存款 借，應交稅金-轉出未交 貸，應交稅金未交增值稅 借，應交稅金未交增值稅 貸，銀行存款 這個分錄，我的賬上 應交增值稅-進行稅額 應交增值稅-銷項稅額 在不斷累積， 我是不是應該加一個分錄變成 貸，主營業務收入 貸，應交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業務成本 借，應交增值稅-進項 貸，銀行存款 借，應交增值稅-銷項 貸，應交增值稅-進項 貸，應交稅金-轉出未交增值稅 借，應交稅金-轉出未交 貸，應交稅金未交增值稅 借，應交稅金未交增值稅 貸，銀行存款
-
Q
老師，我購進的時候做借庫存商品，應交稅費待認證進項稅，貸銀行存款，我轉出第一，借庫存商品，貸應交稅費進項稅額轉出，第二，借應交稅費進項稅額轉出，貸應交稅費未交增值稅，第三是結轉，借應交稅費未交增值稅，貸應交稅費應交增值稅進項稅，這樣就對了吧
熱門問答 更多>
-
老師您好，客戶付款買了一套打包組合的產品，拿了一部分，存了一部分在公司以后拿，這種情況怎樣確認收入？
-
老師麻煩問一下法人在三家公司同時報了個稅，現在個稅匯算清繳才發現要交很多個稅，我可不可以現在把24年多做的那部分工資刪除，把其中兩個公司做上的現在改成0，再找一個人報法人報的那些工資？
-
老師：我們注冊200萬，實際投資3000萬，發生重大事件是按照200萬處理，還是按照資產評估處理
-
公司（一般納稅人）名下的房子租給個體戶，公司申報房產稅的時候，必須要交增值稅么
-
老師固定資產選擇一次性稅前扣除 ，購車是賬上按4年折舊正常做賬，然后報稅的時候按全額扣除費用交稅，那我第二年賬上正常提折舊，報稅時應納稅所得額是按加上一年應計提的折舊報稅嗎，手動改數
-
你好，2024年累計暫估的庫存商品或原材料，在25年匯算清繳前都沒有收到成本發票進來，那暫估的金額要納稅調增是在A105000表的第30行次中的“其他”里面去填寫嗎？
-
老師好，24年個稅有3個月，多算了一個員工，現在需要更正24年3個月個稅，請問如果更正個稅的話，那么年度財務報表和匯算清繳報表是不是都要更改了？
-
老師，我們公司請了學生來做了幾天的工作，他們要接工資 ，我讓他們去稅務局開勞務發票來接工資 ，開勞務發票怎么收稅的，有起征點嗎？另外開發票時需要簽勞務合同嗎？
-
a105050職工福利費支出怎么取數，是管理費用-職工福利費還是應發職工薪酬-職工福利費
-
老師，稅務是清算狀態，工商年報狀態應該也寫清算對不
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師 我有點混亂了。上個月有張進項發票是未認證的。結轉未交增值稅的時候，我把這張未認證的發票也一起結轉了。
把這個結轉的分錄給紅字沖掉??
老師 未交增值稅本期發生額借方負數是什么意思。是進項比銷項大 所以負數嗎。
借方負數說明這個增值稅不該繳納? ?
那我還是做錯了嗎？6月份有銷項41100 進項51700 其中有42000未認證抵扣。做賬的時候其中一張進項稅被我做錯了，記錯銷項入賬。結轉的時候也做錯了，按照進項總額結轉了。
然后剛剛按照您說的修改，借方就成了負數
你整個分錄怎么做的發給我看看??
老師，這個是我做錯了的
這個是改了，感覺我沒改對
把錯誤的銷項沖掉之后 按照銷項稅進去進項稅的金額來做結轉未交增值稅的分錄
老師 那我做沖銷的這個對不對。有沒有做錯方向
借?應交稅金-應交增值稅銷項稅 （紅字）? 借：應交稅費-進項稅? ?這個是對的！?
結轉錯誤的那個呢，要怎么沖掉，更正
借? ?應交稅費-未交增值稅?貸?應交稅費-轉出未交? ? 以前進項稅少了 相當于多計提了未交增值稅??