請教哪位老師，3月交接，代賬會計給到一張余額表，我公司還沒有軟件，所以做應交稅金增值稅手工賬的話，怎么才能知道應交稅金增值稅余額呢？因為要在九欄增值稅明細賬本上填在第一行結轉上期+借貸方向+余額 這樣結一個余額出來
同學您好，您三月份交接，那就是截止到2月份的數據是嗎，那您可以看下2月份的增值稅申報，看第224欄的應納稅額合計
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應交稅費-應交增值稅 借方余額123,767.80 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方余額 162,327.38 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應交稅費-未交增值稅 0 (結平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結平的21年 年初能結平嗎？ 問題2:應交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉出未交增值稅年末結轉未交增值稅的話是不是不應該有余額呀？上面余額對嗎？哪個科目的余額應該得相等？謝謝您的回答
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請教哪位老師，3月交接，代賬會計給到一張余額表，我公司還沒有軟件，所以做應交稅金增值稅手工賬的話，怎么才能知道應交稅金增值稅余額呢？因為要在九欄增值稅明細賬本上填在第一行結轉上期+借貸方向+余額 這樣結一個余額出來
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老師發現企業2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，無銀行流水等其他期初余額。只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響到現在賬上應交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應該掛哪個呢呢？法1.可以走營業外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結轉直接結轉增值稅？借：應交稅費—進 貸：應交稅費—銷項 再結轉 借：應交稅費—銷項 應交稅費—未交 貸應交稅費—進項 來達到期末留底的進項數據與報表一致呢
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你好老師，請問我們之前會計月末增值稅直接是借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，但是銷項和進項一直都沒結轉的，現在賬上應交銷項稅貸方余額524642.35，進項稅額借方509570.94，轉出未交增值稅借方余額100065.26，但我們實際應交的增值稅還有5139.41，請問這個我要怎么調平呢？
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老師，是24欄嗎？2月那張申報表24欄為0
有尺子的那張是202101-02代賬給的暢捷通軟件打印的余額表
您余額碧松里面對數據是發生額還是余額
老師看下
那這個未交增值稅的余額不對，應該也是0才對
我也覺得余額表看不清，那根據兩份申報表可以記賬嗎？
您暫時就先按他的余額表的數據建賬，以后發現有問題的再調整
所以做應交稅金增值稅手工賬的話，怎么才能知道應交稅金增值稅余額呢？因為要在九欄增值稅明細賬本上填在第一行結轉上期+借貸方向+余額 這樣結一個余額出來
老師在嗎
寫哪個數字呢？借貸方向又是什么？
根據應交稅費下的各個明細科目的余額設置
老師你看，第一行咋寫，結轉上期，借貸方向填啥，余額填多少？
您就具體看下科目余額表
老師你直接告訴我，我不會看
就是進項稅額和銷項稅額后面的余額
2339275.95-2183443.14=155832.81這樣嗎？余額填155832.81？
不是，就是實際的余額，這科目正常是沒有余額的您到時候再做記帳憑證把它們結轉了
正常沒有余額應該是0嗎？那2月末的話根據申報表，2月末結轉余額應該填留抵借201173.17？
您賬面暫時都按他的期末數據，因為涉及到賬務調整的
可以以后找到具體問題具體調整