老師，您好，我平時做賬都是把進項先放到待認證進項里，然后月末在轉出到進項里，在結轉到未交增值稅里，6月的賬，有一筆專票零星材料漏記了，但是又在抵扣的時候把它給用了，而且忘記把6月待認證進項轉出到進行里了，請問我7月的賬應該怎么補救呀
直接可以反結賬后，在6月期間進行結轉處理，不影響財務報表，不影響應交稅費科目的余額。
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請問增值稅—進項稅額，增值稅—銷項稅額，兩項都不轉入 應交增值稅—未交增值稅轉出。把他們科目的余額一直累計著，（利用本月坐上月賬）到時候根據稅務保稅查上月交多少增值稅，直接登記:借:應交增值稅—轉出未交增值稅，貸:應交增值稅—未交增值稅，可以嗎？ 2問題:一張進項票拿來本月不知道會不會認證。我是先把它放到應交增值稅—進項稅 還是 把它放入應交增稅待認證？麻煩老師幫忙把增值稅—進項稅，還有待認證啊等等科目對接轉換講解一下
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老師，您好，我平時做賬都是把進項先放到待認證進項里，然后月末在轉出到進項里，在結轉到未交增值稅里，6月的賬，有一筆專票零星材料漏記了，但是又在抵扣的時候把它給用了，而且忘記把6月待認證進項轉出到進行里了，請問我7月的賬應該怎么補救呀
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老師您好。 我們單位6月剛轉為一般納稅人，6月之前的專票應該是不能進行抵扣的。 但是記賬公司在7月份的時候把6月之前的專票也做了認證勾選并抵扣。 我現在發現了是不是需要把6月份之前已認證的專票做進項稅額轉出？還是要怎么處理？
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老師，我們是一般納稅人，6月份供應商給我們開具的專票，發票7月份拿過來，入賬到7月份，但是在6月份屬期的時候，進項稅在抵扣系統里抵扣了，現在就是6月份賬面進項稅額和抵扣系統里的不一致。而且后期7月份認證肯定也是賬面和抵扣系統不一致。我需要怎么調一下賬呢？6月份已經結賬了。
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老師，我想問下比如5月我收到進項發票，然后6月申報5月的增值稅的時候我才進行了抵扣，那在5月我的發票做賬 借：應交稅費～應交增值稅～待抵扣進項稅額 ，是不是在6月抵扣完了后，我在6月做一筆 借：應交稅費～進項稅 貸：應交稅費～待抵扣進項稅額 還是說把這筆分錄做在5月的賬里？
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增加一筆報銷專票會對報表有影響的吧
增加一筆報銷專票，會對報表有影響，會影響成本或費用，以及貨幣資金的余額（或其他應收款的余額）
所以我7月應該怎么做呢
可以7月補記兩筆分錄，一筆報銷的一筆追加轉出的
你是想反結賬后處理，還是想補在7月份賬務處理中，正常也可以補做賬務處理的。
這樣的話不會對6月產生影響，可是不知道說不說的通
6月已經報完報表了
反結賬的話，這樣補做分錄，更好，因為屬于6月的事，直接在6月份將不完善的事，做完善了，這是更好的
可以放在7月里嗎
可以放在7月份，屬于補做6月份的賬務處理
反結帳，把他放在6月份里是不是還要改報表
反結賬，補做此筆分錄，不存在修改財務報表，因為不影響財務報表的事項，只是在應交稅費二級明細科目中數據進行調整。
只是補錄待認證進項轉出到進項里是不影響的，但是我有一筆已經抵扣了的進項發票漏記賬了，但是當月又用這筆漏記的發票抵扣銷項了，所以說不應該也給補記上嗎
需要告訴此發票是全部金額沒有入賬的，還是說只是進項稅額沒有入賬?
這筆發票就直接沒有記賬，漏記了
需要在7月份補做賬務處理
7月只補記6月份已經抵扣用了的進項發票就可以是吧，那我就只把待認證進項轉出在6月反結帳補錄上，7月份在把用了的專票補記計賬入到待認證進項里，是這樣嗎？老師
只能在7月份補做賬務處理了。因為6月份的財務報表已經出了，已經結賬了。
老師我們是工程施工單位，工地上拿來的零星材料專票報銷，我應該怎么記分錄呢？平常我都寄到主營業務成本里，
借：工程施工—— 合同成本——直接材料 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款（或銀行存款）