我是一般納稅人出口外貿(mào)企業(yè) 開出去的發(fā)票是免稅發(fā)票 然后現(xiàn)在的問題是開票每期在4月份的一張進(jìn)項(xiàng)票 請(qǐng)問我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票的分錄我得怎么操作 你看下我做的對(duì)不對(duì) 4月份先做暫估商品跟支付貨款的分錄 然后5月份的時(shí)候做購(gòu)進(jìn)商品 進(jìn)項(xiàng)稅的分錄 對(duì)不對(duì)
暫估的商品五月份需要紅沖的
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我是一般納稅人出口外貿(mào)企業(yè) 開出去的發(fā)票是免稅發(fā)票 然后現(xiàn)在的問題是開票每期在4月份的一張進(jìn)項(xiàng)票 請(qǐng)問我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票的分錄我得怎么操作 你看下我做的對(duì)不對(duì) 4月份先做暫估商品跟支付貨款的分錄 然后5月份的時(shí)候做購(gòu)進(jìn)商品 進(jìn)項(xiàng)稅的分錄 對(duì)不對(duì)
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老師您好！我4月份暫估的商品當(dāng)月賣出去了 ，5月開的票我沖了暫估，然后在按發(fā)票做賬，怎么庫(kù)存數(shù)量還在？是需要把4月的結(jié)轉(zhuǎn)成本哪個(gè)分錄也要紅沖嗎？我做的 借：庫(kù)存商品-973.44 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款-973.44 然后做了一筆 借：庫(kù)存商品973.45 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額126.55 貸：銀行存款1100
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老師你好 問你個(gè)問題 我們公司4月份升級(jí)為一般納稅人 4月份有開一張進(jìn)項(xiàng)票稅額5880.15 然后4月份沒有銷項(xiàng) 到六月份開了銷項(xiàng)出去稅額是2300.88 而且這張4月的進(jìn)項(xiàng)票我在6月底做了抵扣 那我四月份的賬務(wù)是怎么處理呢 六月又是怎么處理呢
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請(qǐng)問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請(qǐng)問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎麻煩詳細(xì)問一下，同一個(gè)問題問了這么多遍，每次回答都不一樣
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老師：請(qǐng)問負(fù)債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉(zhuǎn)資本需要哪些手續(xù)？ 3、轉(zhuǎn)資本有哪些損失嗎？
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注冊(cè)資金100萬，5年內(nèi)實(shí)繳100萬是指法人5年一共存進(jìn)賬戶100萬還是一次行存進(jìn)賬戶100萬 別人轉(zhuǎn)進(jìn)賬戶的錢可以算在內(nèi)嗎
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廠家開具負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，我們就做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項(xiàng)稅，是這樣處理嗎？
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代買購(gòu)置稅和保險(xiǎn)。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個(gè)車輛購(gòu)置稅收了，買了 然后發(fā)票是對(duì)方名字的。賬務(wù)處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經(jīng)借銀行存款89800 貸應(yīng)收賬款89800 開票，借應(yīng)收賬款 74500，15300代付保險(xiǎn)和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險(xiǎn)跟車輛購(gòu)置稅代付的。 分錄。開票時(shí)借應(yīng)收賬款 74500主營(yíng)業(yè)務(wù) 銷項(xiàng)稅額 收到款項(xiàng)，借銀行存款89800 應(yīng)收賬款74500 其他應(yīng)付款 車輛購(gòu)置稅 和保險(xiǎn)15300 代付車輛購(gòu)置稅跟保險(xiǎn)。借其他應(yīng)付款車購(gòu)稅和保險(xiǎn) 貸銀行存款
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2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內(nèi)實(shí)繳是什么意思？實(shí)繳是注冊(cè)資金100萬就需要往賬戶存100萬么
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老師，請(qǐng)問一下年終獎(jiǎng)25萬要交多少個(gè)稅??？咋算？平時(shí)每個(gè)月也有工資5千以內(nèi)，有一個(gè)娃，有一套新房 房貸。
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公司應(yīng)該要收到一筆營(yíng)業(yè)外收入50元，但銀行自動(dòng)扣了5塊錢手續(xù)費(fèi)，實(shí)際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營(yíng)業(yè)外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營(yíng)業(yè)外支出5元，貸營(yíng)業(yè)外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)5元，貸營(yíng)業(yè)外收入50元。
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公司收到一筆營(yíng)業(yè)外收入50元，銀行自動(dòng)扣了5塊錢手續(xù)費(fèi)，實(shí)際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營(yíng)業(yè)外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營(yíng)業(yè)外支出5元，貸營(yíng)業(yè)外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)5元，貸營(yíng)業(yè)外收入50元。
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老師，老板和股東的小轎車加郵費(fèi)，過路費(fèi)維修費(fèi)這些想在公司報(bào)銷可以嗎？前提是什么？
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我知道 我的意思是 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票日期是4月份 但是我現(xiàn)在是4月份帳上先做了暫估 然后5月份認(rèn)證完4月份發(fā)票之后 在做沖紅暫估 跟進(jìn)項(xiàng)的確認(rèn) 這樣合不合理
可以的 實(shí)際中很多這樣做的
如果不是出口企業(yè)話 好像就不適用于這么做了吧
出口企業(yè)據(jù)說暫估會(huì)比較合理一點(diǎn)
不 內(nèi)銷的也可以這樣操作的
那內(nèi)銷的話 如果這么做的話 假如4月份開了銷售發(fā)票 然后當(dāng)月開進(jìn)來了進(jìn)項(xiàng) 如果4月先做暫估的話 不是要當(dāng)月就要交增值稅了
哦我曉得了老師 發(fā)票認(rèn)證之后 才是相當(dāng)于入賬了
是的 認(rèn)證之后就是入賬
就是入賬的分錄就坐在認(rèn)證的那個(gè)月是吧
對(duì)的 是在認(rèn)證的那個(gè)月
然后這種出口公司的話 結(jié)轉(zhuǎn)商品成本是全部結(jié)轉(zhuǎn)掉 還是有一定比例的 做賬的時(shí)候
同學(xué)你好 按照實(shí)際 成本結(jié)轉(zhuǎn)
那我可不可以不暫估 直接再進(jìn)項(xiàng)票的月份 比如是4月份 就直接在4月份的賬上 直接確認(rèn)進(jìn)項(xiàng) 這樣行不行的
嗯 這樣也是可以的