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老師,我想咨詢下,我們公司是一般納稅人,1月份的時候開了專票,但是因為疫情原因1至3月份期間是享受免稅政策的,要求把1月份開出去的專票紅沖,但是當時我沒來得及紅沖,我是在6月份的時候也就是上個月紅沖的,這會我7月份申報的時候銷項是負數,所以就產生了留低,這樣的操作是否正確?還是說我7月申報的時候還需要把當時1月份抵扣的稅做進項轉出??因為當時1月份開了專票,進項也抵扣了的

2021-07-21 19:16
答疑老師

齊紅老師

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2021-07-21 19:26

同學你好 跨越沖紅操作沒錯 進項只要是符合抵扣條件的就不需要做轉出

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快賬用戶5748 追問 2021-07-21 19:33

但是我沖了當期的銷項,進項不用相應的轉出嗎?

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齊紅老師 解答 2021-07-21 20:36

不符合抵扣的進項和屬于進項轉出情況的才需要做進項轉出,跟銷項沖紅沒關系,兩者是獨立的,沒有因果關系

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快賬用戶5748 追問 2021-07-21 22:06

好的,知道了,謝謝

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快賬用戶5748 追問 2021-07-21 22:08

我以為當時我開具了發票,也抵扣了,現在我紅沖了,那進項也要轉出來

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齊紅老師 解答 2021-07-22 10:55

不客氣,希望解決了你的問題

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同學你好 跨越沖紅操作沒錯 進項只要是符合抵扣條件的就不需要做轉出
2021-07-21
你好,你申請退稅了嗎?退稅金額到你帳號上了
2022-06-14
你好,可以,紅沖已經繳納的增值稅,一般納稅人大部分是要求留著以后抵扣,你看申報的時候的結果吧。 是填寫負數銷售額, 這個金額太大,你稅務局會問起來。
2025-02-27
你好,收入是負數,這樣是無法申報的
2023-06-09
同學你好,是下個月申報進項轉出就可以;
2021-12-15
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