是的 我做的就是營業外支出-稅收滯納金科目 少寫字了 現在問題是我的季度報表要不要申報這個補繳的印花稅和滯納金呀

我在5月份的時候已經把25+4.15交上了 那是不是就是去年的

你這個企業所得稅包括了，那是你之前沒有算，今年也不算，那你這個企業所得稅會多交，這個根據重要性原則你金額也不大可以算本年不影響

借：利潤分配-未分配利潤29.15 貸：稅金及附加25 營業外支出-稅收滯納金4..15 借：稅金及附加25 營業外支出-稅收滯納金4.15 貸：銀行存款 這樣寫嗎？ 關鍵我的報表為什么不顯示這個金額呢

利潤表里沒有這筆數啊 稅金及附加也沒有 營業外支出的滯納金也沒有金額

那我自己手動添加金額進去嗎

我現在生成的季度報表里不顯示這筆數 是因為直接進的未分配利潤吧 我在填季度報表申報的時候要把金額手動填進去的話 跟我自己的報表金額就不一致了 這樣有影響嗎

不是，不是這樣做，借：利潤分配-未分配利潤29.15 非得做這個，貸做應交稅費，不是稅金及附加，這個未分配利潤取代稅金及附加，你非得做借：利潤分配-未分配利潤29.15? 貸應交稅費29.15 繳納做借應交稅費29.15 貸銀行，滯納金做?營業外支出-稅收滯納金4..15? 貸銀行，分錄是這樣，這個利潤表只包括滯納金，不包括印花稅，按你這樣做，

我一開始的分錄是這樣做的 你說建議做到稅金及附加里 我就改了

就是一開始做的那樣的話 我只有稅金及附加明細科目里有25 滯納金金額是0 所以不知道怎么報了 你看下我第一個問題

?你改這個滯納金做營業外支出，這個利潤表應該是有這個4.15沒有？利潤表需要自己加進去，這個企業所得稅 利潤總額是包括這個，?稅收滯納金4.15? 你這個到底做啥，你這個截圖你分錄么，

能看到截圖嗎

生成的報表里就是沒有滯納金 印花稅也只是在明細里面才能看到

所以不知道怎么填報

你好去掉一個營業外支出，這個，那是你做抵減了，所以沒有了

確實是抵消了 我想知道我在季度報表的時候這個25 要手動填進去的話跟我現在的利潤表金額不一致了呀

我現在報表里面本年利潤數是不包括這個25的 我如果手動填進去季度報表里 是會有這個金額的 這樣會不一致

如果是按照稅法要求應不應該 記入這一期的利潤表里呢

我看有人直接記入費用了

按照分錄的話 印花稅還有滯納金 都抵消了 不用報

你這個把我指的那個營業外支出去掉就可以，就有了

你這個金額不大，上年這個沒有抵減利潤，你今年還做未分配利潤，那這個印花稅抵減不了企業所得稅，相當這個稅款浪費了，所以我叫你改下分錄，借：稅金及附加 29.15? 貸應交稅費29.15 繳納做借應交稅費29.15 貸銀行29.15?，滯納金做?營業外支出-稅收滯納金4..15? 貸銀行4..15?

不是當期的稅費也能在今年填報嗎 我是這個地方有點懷疑

還有我在去年匯算清繳的時候這筆費用已經扣除了的話 今年就不能扣除了吧

這個金額不大，不要緊可以，再說你是稅不是別的費用，不影響，已經扣除那需要做借：利潤分配-未分配利潤29.15? 貸應交稅費29.15 繳納做借應交稅費29.15 貸銀行，滯納金做?營業外支出-稅收滯納金4..15? 貸銀行，

好的明白了 謝啦