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老師,本公司小規(guī)模納稅人。上季度的項(xiàng)目已做完未開票,已確認(rèn)收入,上季度滿足小規(guī)模納稅人不交稅政策。本季度客戶要求開發(fā)票,應(yīng)該怎么處理,賬務(wù)分錄怎么做?

2021-07-08 12:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-07-08 12:17

你好,做一個(gè)開發(fā)票的,然后做一個(gè)紅沖無票收入的。

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快賬用戶8777 追問 2021-07-08 15:02

但是后期開專票怎么處理呢?

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齊紅老師 解答 2021-07-08 15:12

你借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù), 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù),貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)。

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快賬用戶8777 追問 2021-07-08 15:15

這不是抵消了嘛?專票是要交稅款的啊

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齊紅老師 解答 2021-07-08 15:17

你好,我做的是第一個(gè)分錄的抵消,現(xiàn)在應(yīng)該有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi),貸方余額,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款,這樣才你的余額是平的。

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齊紅老師 解答 2021-07-08 15:18

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù), 借應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù),貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)。 自己看兩個(gè)分錄

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你好,做一個(gè)開發(fā)票的,然后做一個(gè)紅沖無票收入的。
2021-07-08
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù), 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù), 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)紅沖之前的無票收入在做發(fā)票的。
2024-05-07
同學(xué)你好 原分錄負(fù)數(shù)紅沖就可以了
2023-04-13
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2023-07-03
無票收入是? 借:銀行存款? 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 后期開發(fā)票了? 借:主營業(yè)務(wù)收入-未開票? 貸:主營業(yè)務(wù)收入-已開票
2023-07-07
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