老師好，我們公司是房地產企業，平時主要的業務是提供不動產的經營性租賃，適用政策按5%的征收率簡易計證增值稅。 想請問一下，如果我們平時的一些辦公相關的費用，拿到的是專票，可不可以轉入待認證進項以后抵扣增值稅？(因為我看到我們會計做賬，即使拿到專票也會全額計入費用，那是不是因為不能抵扣的原因？)
同學你好 這個是可以的 趕緊勾選就可以了
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公司A銷售給公司B一批設備，已經開具了增值稅專用發票，打算本月確認收入，記借: 應收賬款，貸:主營業務收入、應交稅費——銷項稅額。但是同時結轉成本想借:主營業務成本，貸:庫存商品的時候，發現賬上沒有庫存商品，余額為0。原因是設備在委托第三方生產中。設備生產出后直接歸B公司所有。請問當期到底可不可以確認收入？如果可以，成本的會計分錄要怎么做？整個過程公司A是不是收不到能抵稅的含進項稅的增值稅專用發票？
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老師好，我們公司是房地產企業，平時主要的業務是提供不動產的經營性租賃，適用政策按5%的征收率簡易計證增值稅。 想請問一下，如果我們平時的一些辦公相關的費用，拿到的是專票，可不可以轉入待認證進項以后抵扣增值稅？(因為我看到我們會計做賬，即使拿到專票也會全額計入費用，那是不是因為不能抵扣的原因？)
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老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發票，有100多萬吧，我們都已經做進項抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應付賬款——物業 貸：銀行存款 2、取得發票 借：長期待攤費用——房租 應交稅費——應交增值稅——進項稅額 貸：應付賬款——物業 3、每月攤銷 借：管理費用——房租 貸：長期待攤費用——房租 這個月因為要房租這方面申請政府補助，具體原因我也不清楚，總之就是物業把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導！跪謝，這問題已經困擾我好幾天了，是真的不會了
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老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個他們家有兩種不同類型的項目，一個是一般計稅的，開9%的專票，還有一個是簡易計稅的，是勞務發票，3%的專票，那勞務發票，因為是選擇了簡易計稅，所以這個項目，就是不得抵扣。那么現在問題來了，就是說，它是簡易計稅的項目，有時候，也會收到一些專票，增值稅專用發票，但不得抵扣，那按項目來劃分的話，它就得做一個進項，稅額轉出。我是想問的是在增值稅發票勾選平臺，就我剛剛截圖給你的，它有一個抵扣統計和不抵扣統計，那我在增值稅申報表主表里面有一個進項稅額轉出，就是關于這個項目，就是簡易計稅項目的，只要收到專票，我們都做一個進項稅額轉出，那在增值稅發票專用勾選平臺里面我們應該怎么處理？
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老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現在是不用勾選認證是不？借:勞務成本（運輸費）， 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務局系統，點勾選認證是不？然后，借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務成本(運輸費)，應交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務成本轉為主營業務成本。是這樣操作嗎？
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趕緊勾選？勾選有時間限制的嗎
另外不是好像說簡易計稅不能抵扣進項？
不能抵扣也得勾選了然后轉出
那上述情況到底是可不可以抵扣？
不可以抵扣的 勾選了轉出
那如果做賬當普通發票一樣，全部入成本費用可不可以的
同學你好 這個是可以的哦
哦，那這樣操作方便很多。。那如果當普票一樣，之后還要做勾選轉出嗎
普票的話是不用勾選的
就意思是如果拿專票當普票一樣，那那個抵扣聯都不用管它呢，也沒有什么勾選的事了，是這樣理解嗎
或者說拿了專票也抵扣不了的話，就跟拿普票沒什么區別，可以這樣理解？
不行 專票抵扣不了也得勾選了轉出
不勾選的話過幾年就是滯留票了
意思是不管我是不是當它做普票入賬，我都要勾選處理我拿到的專票的意思？
對的 專票是必須要勾選的 不能抵扣的轉出
想問下這個勾選操作有沒時間限制呢，一般多久要處理一次？如果有滯留票時間太久，會有什么問題嗎
這個現在沒有時間限制的哦
沒有限制嗎，那一直不處理會有什么問題么。。
有人會查嗎。。
會成為滯留票的哦
我就是想問有滯留票的話問題大不大。。
嗯 會問你們話的哦 具體的得看稅局