老師，5月末計提，借：管理費用-員工工資30000元貸：應付職工薪酬30000，但6月發放5月工資時，有兩個員工未辦卡也未發放現金，等辦卡后補發， 實際發放是23000元，那我6月的分錄怎么做？發放5月工資，借：應付職工薪酬23000,貸：銀行23000。 那差額7000元，就先掛賬嗎？
你好是的，可以這么做的。
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老師，您好！9月份計提的工資:借管理費用-職工工資89037.49 貸:應付職工薪酬-員工工資89037.49 10月份發工資實際發放了64037.49元，分錄是:借應付職工薪酬-員工工資89037.49 貸:銀行存款64037.49 管理費用-員工工資25000 請問這么做分錄對嗎？？
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老師，5月末計提，借：管理費用-員工工資30000元貸：應付職工薪酬30000，但6月發放5月工資時，有兩個員工未辦卡也未發放現金，等辦卡后補發， 實際發放是23000元，那我6月的分錄怎么做？發放5月工資，借：應付職工薪酬23000,貸：銀行23000。 那差額7000元，就先掛賬嗎？
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老師我想問一下，10 10月的工資11月發放，11月的工資也在11月發放，但是都沒有計提，然后11月記賬，補貼10月工資，發放工資借管理費用工資貸，應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款，11月工資積極發放借管理費用工資貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸銀行。存款，然后再分別附上發放工資的銀行流水和各個員工的工資表，可以嗎？
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老師，發工資是不是本月計提，下月發放，本月借管理費用/銷售費用～～工資貸應付職工薪酬 發放的時候，是不是借應付職工薪酬，貸銀行存款 現在問題是有周結算的員工，這個怎么寫分錄
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老師12月多計提和發放了3元的工資，導致銀行余額一直差3元，現在收到退款3元，怎么調賬 之前做的會計分錄是 計提時 借：管理費用 -工資 貸：應付職工薪酬-工資 發放時 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款
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老師，請問附圖的分錄對嗎？
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老師你好，我想問一下115這個題目第二問追加投資變成權益法時，為什么要調整之前的賬面價值，另外長期股權投資-成本和長期股權投資-投資成本有什么區別
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