老師，今天遇到一個(gè)難題，我的工作是代理記賬，有個(gè)客戶(hù)是小規(guī)模納稅人，是差額征稅的，我要申報(bào)增值稅，但不會(huì)塡，你有這方面的例子給我看嗎？他里面有開(kāi)1%和5%的發(fā)票，附表我也塡不來(lái)。謝謝！

老師你好，這個(gè)稅一里面講的這個(gè)預(yù)付卡這個(gè)案例跟我工作中情況一模一樣，有幾個(gè)問(wèn)題想咨詢(xún)一下： 1、我想問(wèn)是我們現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，以后成一般納稅人了我們開(kāi)出的票也是開(kāi)不征稅的票，商戶(hù)也不能給我們開(kāi)專(zhuān)票嗎？ 2、一般情況是我們收到其他公司轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)的款就需要根據(jù)這個(gè)金額先把票開(kāi)了，但是實(shí)際持卡人消費(fèi)的跟開(kāi)票的金額不一致，這個(gè)情況怎么處理。

老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下個(gè)稅申報(bào)的相關(guān)問(wèn)題。我才來(lái)一家公司，讓我做幾家小規(guī)模納稅人的賬。說(shuō)是這幾家小規(guī)模納稅人的稅之前都是代理記賬公司那邊在申報(bào)。而且之前這幾家小規(guī)模納稅人公司的個(gè)稅都是空申報(bào)。但是從12月份開(kāi)始，有做了一些員工進(jìn)來(lái)，需要申報(bào)個(gè)稅。那么，我在現(xiàn)在1月份，在我自己的電腦上安裝自然人扣繳義務(wù)端，我的個(gè)稅系統(tǒng)里面是沒(méi)有之前代理記賬公司那邊申報(bào)的數(shù)據(jù)，這個(gè)怎么處理？還有就是，我需要向代理記賬公司那邊讓他們進(jìn)個(gè)稅系統(tǒng)里面導(dǎo)出他們之前錄入的境內(nèi)人員信息表Excel版的嗎？如果他們之前有報(bào)過(guò)法人的個(gè)稅的話(huà)。

老師好，有一個(gè)很大的問(wèn)題想咨詢(xún)一下 我們是很小的旅行社，小規(guī)模納稅人，開(kāi)具給客戶(hù)的發(fā)票沒(méi)有用差額征稅的方式，是普通開(kāi)具，普通開(kāi)具的話(huà)在填寫(xiě)增值稅申報(bào)表的時(shí)候還能填差額也就是成本部分去享受差額征稅嗎？如果可以有文件可以參考嗎，謝謝

老師好，情況是我們是小規(guī)模納稅人，旅游行業(yè)，現(xiàn)在有兩個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教 ①我們開(kāi)出去的發(fā)票是差額征稅，稅率是多少呢？有人告訴我說(shuō)是5%，但是我看了一下資料，只是勞務(wù)派遣的差額征稅是5%，是我資料沒(méi)有查對(duì)么？有相關(guān)文件么？ ②我們開(kāi)出去的差額征稅的發(fā)票，上面標(biāo)注的差額，在當(dāng)季沒(méi)有收到全部發(fā)票怎么辦？怎么報(bào)稅呢？例如，7月給A公司開(kāi)具1萬(wàn)發(fā)票，備注差額9萬(wàn)，但是截止9月30日，只收了4萬(wàn)的發(fā)票，還有五萬(wàn)的發(fā)票人家不給開(kāi)，這種情況怎么申報(bào)呢？謝謝老師，